具体财务交接单格式如图: 财务人员离职前可能需要交接的资料: 1、以前年度的所有凭证、所有账本。
2、交接最近3年的纳税申报底单。 3、将银行对账单和账目上进行核对。
4、交接现金,并和现金账进行核对。 5、如果管理合同,还要交接所有合同,并核对金额。
6、交接发票,并核对数量。 7、财务章交接。
8、公司的进出货往来有关的账本,有利于了解进贷成本和渠道路财务章交接。 各类总账、明细账核对后填写有关交接报告,双方、单位负责人、财务负责人签字。
交接时需做的其他工作: 1、打印银行对账单。 2、需向接收人员交代所有纳税申报方式,并逐一进行实验。
3、交接过程中有条件的话最好带上录音笔。 注意几点: 1、由于双方交接,首要的你要找老板说,需要找会计师事务所做个税审,这样会计师事务所就会帮你查了。
2、所有交接必须做好交接单,交接时必须有第三人在场并签字。 3、交接往来账目时接收人员最好做好笔头记录。
4、交接时,交接人员需在交接单上签字。如日后他做的账出现了问题的话,在法律的角度来讲,还是由交接人负责。
5、尽量在走之前的一个月内把以前账核对一次。如出现差错最好急时解决。
财务工作交接单
移交原出纳员XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接:
一、交接日期:
XX年X月X日
二、具体业务的移交:
1.库存现金:X月X日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;
2.库存国库券:xx元,经核对无误;
3.银行存款余额***万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件:
1.本年度现金日记帐一本;
2.本年度银行存款日记帐二本;
3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);
4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);
5.托收承付登记簿一本;
6.付款委托书一本;
7.信汇登记簿一本;
8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;
9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;
四、印鉴:
1.XX公司财务处转讫印章一枚;
2.XX公司财务处现金收讫印章一枚;
3.XX公司财务处现金付讫印章一枚;
五、交接前后工作责任的划分:xx年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责;XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。
六、本交接书一式三份,双方各执一分,存档一份。
移交人:XX(签名盖章)
接管人:XX(签名盖章)
监交人:XX(签名盖章)
XX公司财务处(公章)
XX年X月X日
会计交接应注意事项: 1.交接表要写清楚。
看交接表上的内容与事实是否相符。 2.发票要看仔细。
发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。
现实和实务往来是否相符。 3.保管帐与实务是否相符。
要清点仓库。固定资产也要盘点。
4.有时间的话,单位往来帐要相核对。个人帐要核对。
总之会计交接一定要注意。否则后果自负。
所以不要怕麻烦。涉及会计方方面面一定要核实。
前任会计交接后没有责任的。 会计人员在办理会计工作交接前准备工作: 1.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。
2.尚未登记的账目应当登记完毕,结出余额,并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 3.整理好应该移交的各项资料,对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。
4.编制移交清册,列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位,从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 5.会计机构负责人(会计主管人员)移交时,应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。
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