核心财务数据表现稳健

2026年上半年大成中证AAA科创债ETF核心经营数据表现亮眼，本期实现利润1.34亿元，期末基金资产净值达99.09亿元，整体运作保持稳健。

报告期内基金净资产合计减少24.85亿元，截至2026年6月末净资产规模为99.09亿元，较上年度末的123.94亿元有所回落，仍维持在百亿级附近的平稳运作区间。

净值跟踪精度符合合同要求

报告期内基金净值波动率持续维持极低水平，各阶段净值表现与业绩基准匹配度达标，净值增长率标准差与业绩比较基准收益率标准差完全一致，均处于0.02%-0.03%区间，满足产品合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过0.2%、年化跟踪误差不超过2%的运作标准。

上半年投资运作成效显著

2026年上半年该基金采用代表性分层抽样复制法运作，一季度顺利完成建仓，通过精细择券优先选择估值合理的待偿期限段债券，有效降低建仓摩擦成本。二季度组合久期与指数高度匹配，结合同类债券ETF流通份额变化行情，坚持低成本配置原则，平衡资金与资产交易节奏，在控制跟踪误差的同时为投资者贡献稳定回报。上半年国内信用债市场基本面温和修复叠加资金面自发宽松形成双主线共振，科创债市场随着ETF工具运作成熟，投资者结构与资产价值进入均衡状态，市场运行效率明显提升。

下半年债市展望清晰明确

管理人判断2026年下半年国内经济K型复苏节奏平稳，资产荒底色不改，对债市形成有力支撑，债市大幅回调风险有限，整体将延续偏震荡格局。科创债作为政策鼓励的信用债细分品种，市场规模快速扩容，指数成份券发行人均为AAA资质，信用资质稳定，中期来看交易所AAA科创债兼具信用债β行情机会和类属资产α超额收益，是高价值的固收配置标的。后续基金将继续紧密跟踪标的指数，为投资者提供参与科创债市场的高效工具。

运作费用合规处于行业低位

报告期内基金各项运作费率严格按照合同约定计提，整体费用水平处于行业低位，所有费用均按日计提、按月支付，流程合规透明。其中管理费中应支付销售机构的客户维护费为15.49万元，应支付基金管理人的净管理费为682.26万元。

债券投资收益结构稳健

报告期内基金债券投资总收益为8285.56万元，其中债券利息收入8453.26万元，买卖债券差价收入为-167.70万元，整体投资收益以稳健的票息收入为主，完全符合纯债指数产品的收益特征，无任何股票投资相关收益。

关联方交易合规无异常

报告期内基金通过关联方光大证券的交易单元完成债券成交金额13.31亿元，占当期债券成交总额的18.07%，所有关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，不存在异常交易情形，也未产生关联方佣金支出。

前五大重仓债占比合计8.13%

报告期内基金全部资产均配置于债券品种，无股票类资产，前五大重仓债券合计占基金资产净值比例为8.13%，所有重仓债券发行主体本期均未出现被监管部门立案调查，或报告编制前一年内受到公开谴责、处罚的情形，信用风险完全可控。

持有人结构高度机构化

截至2026年6月末，基金总有效持有人户数为265户，户均持有基金份额36.72万份，持有人结构呈现高度机构化特征，机构投资者持有占比达99.97%。期末基金管理人的所有从业人员均未持有本基金份额，不存在利益输送情形。

开放式份额变动整体平稳

报告期内基金总申购份额为3667万份，总赎回份额为6286万份，期末基金份额总额为9731.62万份，自2025年9月合同生效以来整体份额保持平稳波动，运作流动性充足。

券商交易单元布局完善高效

基金共租用9家券商的交易单元开展交易，报告期内全部股票类交易金额为0，债券交易主要通过中信证券、光大证券两家单元完成，其中中信证券债券成交金额60.36亿元，占当期债券成交总额的81.93%，承接全部债券回购交易，成交金额387.25亿元，交易执行效率处于行业较高水平。

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