6月30日，深交所发行上市审核信息平台显示，因完成财务资料更新，东莞银行股份有限公司（下称“东莞银行”）、广东南海农村商业银行股份有限公司（下称“南海银行”）的IPO审核状态再度由“中止”变更为“已受理”。

近年来，银行IPO陷入沉寂，候场银行数量减少。自2022年初兰州银行登陆深交所主板后，再无新成员加入A股银行阵营。期间，7家IPO终止，目前有6家在排队候场，此外还有十多家银行处于上市辅导备案期。面对IPO停滞，一些中小银行也在寻求其他途径补充资本。

6家银行排队候场

今年3月31日，东莞银行、南海银行、广东顺德农村商业银行股份有限公司（下称“顺德银行”）IPO审核状态均由“已受理”变更为“中止”，原因是“IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交”。

近两年，这三家银行的上市审核状态反复变更。

深交所发行上市审核信息显示，早在2023年3月底，顺德银行便因IPO申请文件中的财务资料过期，首次遭遇上市审核“中止”。

进入2024年，当年3月底和9月底，东莞银行、顺德银行、南海银行均因同样的财务资料过期问题，上市审核两度被“中止”。不过，三家银行在完成招股说明书、审计报告等关键财务资料的更新并提交后，审核状态又相继恢复为“已受理”。

除上述三家广东地区的银行外，江苏昆山农村商业银行股份有限公司（下称“昆山银行”）、湖北银行股份有限公司（下称“湖北银行”）、湖州银行股份有限公司（下称“湖州银行”）也在瞄准资本市场，计划登陆沪市主板。

回溯几家银行IPO历程，东莞银行最为漫长，该行自2008年首次递交申请材料踏上上市征程以来，迄今已历经17年。期间，东莞银行曾于2012年被列入证监会的首发申报上市企业名单，但最终于2014年因未完成预披露被终止审查，而后该行于2019年再次递交申请材料。

其他几家银行也已候场多年。Wind数据显示，昆山银行IPO申报稿首次报送时间为2018年，顺德银行、南海银行均为2019年，湖州银行、湖北银行分别为2020年和2022年。

沪深交易所披露的信息显示，除湖州银行进入问询阶段外，其他5家银行都停滞在问询之前。

城农商行登陆A股集中在2016年至2022年。Wind数据显示，A股42家上市银行中，26家为2016年以后上市，其中24家为城农商行。

2015年5月，证监会发布《发行监管问答——中小商业银行发行上市审核》，明确了中小商业银行发行上市的重点关注问题和保荐机构应履行的核查义务。此前，仅北京银行、南京银行、宁波银行3家城商行于2007年成功上市。

自兰州银行2022年1月17日登陆A股至今，A股银行阵营再无新成员加入。与此同时，多家银行终止IPO，候场队伍持续“瘦身”。

2022年，厦门农村商业银行撤回上市申请；江苏大丰农村商业银行首发未通过，结束四年多的IPO之路。2023年，原本计划在深交所主板上市的重庆三峡银行未完成注册制平移，IPO按下终止键。2024年，安徽马鞍山农商行、江苏海安农商行、亳州药都农商行相继撤回IPO申请。2025年初，深交所公告，因广州银行及保荐人撤回发行上市申请，决定终止其IPO审核。

部分银行业绩下滑

近年来，中小银行普遍业绩承压。金融监管总局数据显示，2024年商业银行累计实现净利润23235亿元，同比下降2.27%。其中，城商行、农商行净利润分别为2546亿元、2155亿元，同比分别下滑13.14%、9.76%。

刚刚更新财务数据的两家IPO排队银行，2024年营收均有所下滑。

东莞银行最新披露的招股说明书显示，截至2024年末、2023年末和2022年末，该行总资产分别为6727.30亿元、6289.25亿元、5384.19亿元。2024年度、2023年度、2022年度，该行营业收入分别为101.97亿元、105.87亿元和102.79亿元，扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司普通股股东的净利润分别为35.03亿元、37.65亿元和36.48亿元。

数据显示，截至2024年12月31日，东莞银行不良贷款率为1.01%，资产质量较好；拨备覆盖率为212.01%，损失计提充分；核心一级资本充足率为9.31%，一级资本充足率为10.31%，资本充足率为13.93%，符合监管要求。

与2023年相比，东莞银行资本实力有所强化，但不良率上行及拨备下降。根据该行此前披露，截至2023年12月31日，该行不良贷款率为0.93%，拨备覆盖率为252.86%；核心一级资本充足率为8.87%，一级资本充足率为9.91%，资本充足率为13.75%。

南海银行最新披露的招股说明书显示，截至报告期（2022年至2024年，下同）各期末，该行资产总额分别为2792.12亿元、3051.82亿元和3348.50亿元，2022年至2024年年均复合增长率为9.51%。报告期各期，该行营业收入分别为69.86亿元、68.61亿元和64.29亿元。截至报告期各期末，南海银行不良贷款余额分别为15.97亿元、22.94亿元和24.06亿元，不良贷款率分别为1.13%、1.49%和1.43%。

中小银行多渠道寻求“补血”

除排队上市的6家银行外，记者根据证监会政务服务平台发布的信息梳理发现，还有15家银行正处于上市辅导备案期，包括桂林银行、乌鲁木齐银行、宁波通商银行、福建海峡银行、天津银行、徽商银行、北京农村商业银行等。

从募集资金的目的看，补充资本金成为中小银行寻求上市的一致原因。

昆山银行、东莞银行等均在招股说明书中表示，本次发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于充实本行资本金，以提高本行资本充足水平，增强综合竞争力。

顺德银行招股书在谈及“本次融资的必要性”时表示，一是发行人将通过本次A股发行募集资金进一步提高资本充足水平，增强抗风险能力，实现稳健经营和可持续发展；二是通过资本市场引入优质投资者，加快经营模式转型和增长方式转变，提升发行人公司治理水平，提高运营效率，拓宽业务发展空间，增强综合竞争实力；三是本次A股发行募集的资金将用于充实发行人核心一级资本，有利于发行人夯实资本实力，支撑业务持续健康发展，提高风险抵御及可持续发展能力。

面对IPO停滞，不少银行也在通过其他渠道补充资本。例如，湖北银行今年初在其官方公众号上披露，该行正在采取增资扩股等积极有效的资本补充措施，提高核心一级资本充足率，确保稳健经营。2024年三季度，经湖北省政府同意，在监管部门指导下，该行制定了新一轮增资扩股方案，拟面向符合监管要求的投资者发行不超过18亿股新股，在今年6月底前完成全部法定程序。

汉口银行此前披露的《定向发行情况报告书》显示，该行已完成87353万股股份发行，募集资金总额45.86亿元，全部用于补充该行核心一级资本。本次发行后（2024年12月31日），汉口银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别由发行前的8.07%、9.75%、13.29%增加至9.29%、10.92%、14.38%。

记者张小洁采写