金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？_资讯

admin

2023-03-09 06:03:21

金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？

金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办?

认证抵扣就做进项税转出

认证抵扣时：

借：管理费用

应交税费-应交增值税-进项税

贷：库存现金/银行存款。

借：管理费用(税额部分）

贷：应交税费-应交增值税-进项税转出额。

全额抵免时：

借：应交税费-应交增值税-减免税额

贷：营业外收入-税补收入。

如果已经申报了，可以去咨询下税局还能不能全额抵扣。

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