核心财务数据大幅增长

2026年上半年，方正富邦沪港深人工智能50ETF本期利润达2723.50万元，较2025年同期的115.87万元实现大幅跃升。截至2026年6月30日，基金期末净资产为2.74亿元，较年初的3.06亿元保持小幅平稳变动，整体运作稳定性突出。

报告期内核心会计与财务指标表现如下：

多阶段净值持续跑赢基准

报告期内基金各阶段净值增长率均高于同期业绩比较基准收益率，自基金合同生效至今，净值累计增长率达17.63%，较同期业绩比较基准收益率高出7个百分点，跟踪误差控制表现优异。

各阶段净值与基准收益对比情况如下：

完全复制策略运作合规顺畅

本基金跟踪中证沪港深人工智能50指数，采用完全复制策略构建投资组合，严格按照标的指数成份股组成及权重调整持仓，力争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。2026年上半年A股科技成长赛道成为市场主线，基金在报告期内平稳完成申购赎回、成份股调整等各项运作，跟踪效果完全符合合同约定。

下半年市场配置方向明确

管理人判断2026年下半年宏观层面财政发力与货币定向宽松将共同托底经济，A股将维持震荡偏强的结构性行情，市场核心驱动力从上半年的估值扩张转向真实盈利兑现，风格逐步实现再平衡。后续配置将兼顾成长进攻、周期波段与高股息防御，聚焦订单落地、产能释放、盈利持续兑现的细分龙头，通过多元板块均衡布局平滑组合波动。

基金费用计提符合合同约定

2026年上半年，基金当期发生管理费95.86万元，托管费19.17万元，管理费按照前一日基金资产净值0.50%的年费率逐日计提，托管费按照前一日基金资产净值0.10%的年费率逐日计提，费用计提规则完全符合基金合同要求。

近两年上半年费用对比情况如下：

交易费用与投资收益表现亮眼

报告期内基金应付交易费用9.17万元，当期买卖股票成交总额3.42亿元，对应交易费用合计54.70万元。股票投资收益合计2799.08万元，其中买卖股票差价收入1091.24万元，赎回差价收入1707.85万元，构成基金最核心的收益来源。

股票投资收益构成明细如下：

关联方交易占比超五成

报告期内通过关联方正证券交易单元完成股票成交金额3.28亿元，占当期股票成交总额的50.35%，对应支付方正证券佣金7.26万元，占当期佣金总量的51.86%，所有关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，合规性达标。

关联方交易核心数据如下：

重仓AI龙头股权重高度集中

截至2026年6月30日，基金前五大重仓股分别为中际旭创、新易盛、腾讯控股、寒武纪、芯原股份，合计占基金资产净值比例达38.98%，持仓高度聚焦人工智能赛道核心龙头标的。

前十大重仓股投资明细如下：

持有人结构以个人投资者为主

截至报告期末，基金总持有人户数10504户，户均持有基金份额2.21万份，其中个人投资者持有份额1.95亿份，占总份额比例83.99%，机构投资者持有份额3723.63万份，占总份额比例16.01%，基金管理人从业人员未持有本基金份额。

持有人结构完整明细如下：

基金申赎运作整体平稳

2026年上半年基金总申购份额2.25亿份，总赎回份额2.82亿份，期末基金份额总额2.33亿份，较期初的2.90亿份保持小幅变动，整体申赎流程运作平稳有序。

开放式基金份额变动明细如下：

券商交易单元布局高效合规

基金共租用3家券商的交易单元，其中方正证券、中信证券两家券商合计覆盖全部股票交易，方正证券贡献50.35%的股票成交金额，中信证券贡献49.65%的股票成交金额，交易佣金分配与成交占比高度匹配，交易运作高效合规。

券商交易单元使用核心数据如下：

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