华峰测控回复可转债审核问询函：募投项目、财务状况等细节披露
华峰测控近日针对上海证券交易所关于其向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函进行了回复，就前次募投项目、融资规模等多方面问题作出详细说明。
前次募投项目情况
华峰测控使用超募资金28,796.14万元增加“科研创新项目”投资金额，截至2024年12月31日，该项目募集资金尚未使用完毕。同时，集成电路先进测试设备产业化基地建设项目结余资金14,594.06万元用于永久补充流动资金。剔除超募资金影响后，前次募投项目实际使用金额中非资本性支出合计68,435.09万元，占前次募集资金总额的比例为68.44%，超过原计划非资本性支出18,552.49万元。基于谨慎性考虑，对超出部分调减本次募集资金总额。
融资规模与效益测算
公司本次拟向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过100,000.00万元（含），后调整扣除发行费用后的募集资金净额将用于“基于自研ASIC芯片测试系统的研发创新项目”，该项目规划总投资75,888.00万元，拟投入募集资金74,947.51万元 。公司符合“轻资产、高研发投入”企业认定标准，报告期末货币资金余额为208,964.94万元，资产负债率较低。经测算，公司未来四年货币资金缺口为133,468.16万元，本次融资具有必要性与合理性。
| 序号 | 总投资构成 | 投资额(万元) | 比例 | 拟使用募集资金金额(万元) | 比例 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 建筑工程费 | 344.00 | 0.45% | 344.00 | 0.46% |
| 2 | 设备及软件购置费 | 4,930.60 | 6.50% | 4,930.60 | 6.58% |
| 2.1 | 设备购置费 | 2,630.00 | 3.47% | 2,630.00 | 3.51% |
| 2.2 | 软件购置费 | 2,300.60 | 3.03% | 2,300.60 | 3.07% |
| 3 | 工程建设其他费用 | 70,427.06 | 92.80% | 69,672.91 | 92.96% |
| 3.1 | 建设期租赁费 | 1,255.60 | 1.65% | 501.45 | 0.67% |
| 3.2 | 前期工作费 | 49.46 | 0.07% | 49.46 | 0.07% |
| 3.3 | 研发费用 | 69,122.00 | 91.08% | 69,122.00 | 92.23% |
| 3.3.1 | 研发人员工资 | 29,424.00 | 38.77% | 29,424.00 | 39.26% |
| 3.3.2 | 委外合作费 | 7,000.00 | 9.22% | 7,000.00 | 9.34% |
| 3.3.3 | 流片费 | 9,600.00 | 12.65% | 9,600.00 | 12.81% |
| 3.3.4 | 设计服务费 | 12,800.00 | 16.87% | 12,800.00 | 17.08% |
| 3.3.5 | 备料费 | 5,648.00 | 7.44% | 5,648.00 | 7.54% |
| 3.3.6 | IP费用 | 1,850.00 | 2.44% | 1,850.00 | 2.47% |
| 3.3.7 | 测试验证费 | 900.00 | 1.19% | 900.00 | 1.20% |
| 3.3.8 | 定制封装费 | 800.00 | 1.05% | 800.00 | 1.07% |
| 3.3.9 | 差旅、顾问咨询费用等其他费用 | 1,100.00 | 1.45% | 1,100.00 | 1.47% |
| 4 | 预备费 | 186.34 | 0.25% | - | - |
| 合计 | - | 75,888.00 | 100.00% | 74,947.51 | 100.00% |
经营与财务情况剖析
报告期内，公司综合毛利率分别为76.37%、71.19%和73.31%，高于同行业可比公司。2023年营业收入同比下降35.47%、归母净利润同比下降52.18% 。公司资产负债率较低，报告期各期末分别为6.92%、3.88%、6.24%。净利润与经营活动产生的现金流量净额变动趋势存在差异，主要受存货变动、经营性应收应付项目变动等影响，但公司具有正常现金流量。应收账款坏账计提比例分别为9.33%、11.47%、11.68%，存货跌价准备分别为260.40万元、323.89万元及411.87万元，坏账准备与存货跌价准备计提充分合理。
未决诉讼与财务性投资情况
截至2024年12月31日，公司及子公司存在尚未了结的仲裁事项，但不属于对公司生产经营、财务状况、未来发展产生较大影响的重大诉讼、仲裁案件，无需计提预计负债。截至2024年末，公司存在对广州华芯盛景创业投资中心（有限合伙）等投资，出于谨慎性考虑，公司将部分投资认定为财务性投资，并已从本次募集资金总额中扣除相关金额，公司最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资情形。
点击查看公告原文>>
声明：市场有风险，投资需谨慎。 本文为AI大模型基于第三方数据库自动发布，任何在本文出现的信息（包括但不限于个股、评论、预测、图表、指标、理论、任何形式的表述等）均只作为参考，不构成个人投资建议。受限于第三方数据库质量等问题，我们无法对数据的真实性及完整性进行分辨或核验，因此本文内容可能出现不准确、不完整、误导性的内容或信息，具体以公司公告为准。如有疑问，请联系biz@staff.sina.com.cn。