证券代码：688096 证券简称：京源环保 公告编号：2025-048

转债代码：118016 转债简称：京源转债

江苏京源环保股份有限公司

2024年年度权益分派实施公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司存在首发战略配售股份，首发战略配售股份已全部上市流通

● 是否涉及差异化分红送转：是

● 每股分配比例，每股转增比例

每股现金红利0.15元

每股转增0.4股

● 相关日期

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一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期

本次利润分配及转增股本方案经公司2025年5月16日的2024年年度股东大会审议通过。

二、分配、转增股本方案

1.发放年度：2024年年度

2.分派对象：

截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件以及《江苏京源环保股份有限公司章程》的有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。

3.差异化分红送转方案：

（1）差异化分红方案

根据江苏京源环保股份有限公司（以下简称“公司”）2024年年度股东大会审议通过的《关于公司2024年年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，每股派发现金红利0.15元（含税），以实施权益分派方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数以资本公积金向全体股东每股转增0.40股，不送红股。

如在上述利润分配及资本公积转增股本方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配比例、转增比例不变，相应调整分配总额和转增总额。

截至本公告披露之日，由于“京源转债”新增转股1,721,182股，导致公司股本总数由164,176,806股变动至165,897,988股，扣除回购专用证券账户中的股份数2,289,038股，本次实际参与分派的股份数由161,887,768股变动至163,608,950股。鉴于上述总股本变动情况，公司2024年度权益分派按照分配比例、转增比例不变的原则，对2024年度利润分配及资本公积金转增股本方案的分配总额和转增总额进行相应的调整，确定每股派发现金红利为0.15元（含税），每股转增0.4股。拟派发现金红利总额24,541,342.5元（含税），拟转增65,443,580股，本次权益分派后预计总股本为231,341,568股（最终转增股数及总股本数以中国证券登记结算有限公司上海分公司最终登记结果为准）。

（2）本次差异化分红送转除权除息的计算依据

根据上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利及流通股份变动比例指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及流通股份变动比例。根据公司2024年年度股东大会决议通过的利润分配及资本公积转增股本方案，公司本次拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税），同时以资本公积金每股转增0.4股。

虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（163,608,950×0.15）÷165,897,988≈0.1479元/股（保留四位小数）

虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比例）÷总股本=（163,608,950×0.4）÷165,897,988≈0.3945（保留四位小数）

综上，本次权益分派除权（息）参考价格=(前收盘价格-每股现金红利)÷（1+流通股份变动比例）=（前收盘价格-0.1479）÷（1+0.3945）元/股。

三、相关日期

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四、分配、转增股本实施办法

1.实施办法

（1）除自行发放对象外，公司其余股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

（2）转增股本的，由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数，按比例直接计入股东账户。

2.自行发放对象

公司股东李武林、和丽、张津生、季献华、江苏京源环保股份有限公司回购专用证券账户的现金红利由本公司自行发放。

3.扣税说明

（1）对于无限售条件流通股的个人股东和证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）的有关规定，持股期限（指从公开发行和转让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.15元；持股1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.15元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付本公司，本公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，适用20%的税率计征个人所得税，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额，适用20%的税率计征个人所得税，实际税负为10%；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

（2）对于合格境外机构投资者（“QFII”）股东，根据国家税务总局《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）的有关规定，由本公司按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，实际派发现金红利为税后每股人民币0.135元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。对于人民币合格境外机构投资者（RQFII）股东，参照QFII 股东执行。

（3）对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过“沪股通”持有本公司股票的股东，其股息红利将由本公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税〔2014〕81号）的规定，该现金红利将由本公司按照10%的税率代扣代缴所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.135元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。

（4）对于其他法人股东及机构投资者，公司将不代扣代缴企业所得税，其现金红利所得税由其自行申报缴纳，实际派发现金红利为税前每股人民币0.15元。

（5）本次以资本公积金转增股本的来源为股票溢价发行收入所形成的资本公积金，公司本次以资本公积金转增股本不扣税。

五、股本结构变动表

公司首发战略配售股份是否已全部上市流通：是

单位：股

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六、摊薄每股收益说明

实施送转股方案后，按新股本总额231,341,568股摊薄计算的2024年度每股收益为-0.12元。

七、有关咨询办法

关于本次公司2024年年度权益分派事项，如有任何疑问，请按照以下联系方式咨询。

联系部门：证券事务部

联系电话：0513-85332929

特此公告。

江苏京源环保股份有限公司

董事会

2025年7月9日

证券代码：688096 证券简称：京源环保 公告编号：2025-049

转债代码：118016 转债简称：京源转债

江苏京源环保股份有限公司

关于实施2024年年度权益分派调整

“京源转债”转股价格的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 证券停复牌情况：适用

因实施2024年年度权益分派,本公司的相关证券停复牌情况如下：

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● 调整前转股价格：9.79元/股

● 调整后转股价格：6.91元/股

● 转股价格调整实施日期：2025年7月15日

一、转股价格调整依据

根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及公司于2022年8月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的相关条款，“京源转债”在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。

公司2024年年度利润分配及资本公积转增股本方案为：公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润及资本公积转增股本，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增4股。上述权益分派方案已经2025年5月16日召开的公司2024年年度股东大会审议通过，具体内容详见公司于2025年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏京源环保股份有限公司关于2024年度利润分配及资本公积金转增股本方案的公告》以及于2025年5月17日披露的《江苏京源环保股份有限公司2024年年度股东大会决议公告》。

如至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份余额）发生变动的，公司拟维持每股分配（转增）比例不变，相应调整分配（转增）总额，并将另行公告具体调整情况。

公司公开发行的可转换公司债券“京源转债”处于转股期，自2025年4月1日至本公告披露日，转股数量为1,721,182股。上述事项导致公司总股本由164,176,806股增加至165,897,988股。调整后2024 年年度利润分配及资本公积转增股本方案如下：以实施权益分派股权登记日登记的总股本，扣减回购专用账户的股数2,289,038股，以此为基数分配利润及资本公积转增股本，每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金每股转增0.4股，共计派发现金红利24,541,342.5元（含税），转增65,443,580股，本次分配后总股本为231,341,568股（公司总股本以权益分派实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司最终登记结果为准）。

本次权益分派实施的股权登记日为2025年7月14日，除权除息日为2025年7月15日，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年年度权益分派实施公告》（公告编号：2025-048）。本次权益分派方案实施后，公司将对“京源转债”转股价格进行调整，由本次权益分派实施导致的可转债转股价格调整符合募集说明书及相关法律法规的规定。

二、转股价格的调整方式

根据《募集说明书》发行条款的相关规定，在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。具体的转股价格调整公式如下：

派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送现金股利：P1=P0-D；

上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）

其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的上市公司其他信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定来制订。

三、转股价格的调整计算过程

鉴于公司2024年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户中股份为基数分配利润及资本公积转增股本，每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金每股转增0.4 股。截止本公告披露日，公司总股本为165,897,988股，扣除回购专用证券账户中股份总数2,289,038股，实际参与分配的股本数为163,608,950股。

本次差异化分派虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（163,608,950×0.15）÷165,897,988≈0.1479元／股。

本次差异化分派虚拟分派的转增股本率=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比例）÷总股本=(163,608,950×0.4)÷165,897,988≈0.3945

转股价格调整公式：

P1＝（P0－D）/（1+n）

其中，P0为调整前转股价9.79元/股，鉴于本次涉及差异化权益分派，上述公式中每股派送现金股利D及转增股本率n分别指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及转增股本率，P1为调整后转股价。P1=（9.79-0.1479）/（1+0.3945）=6.9144元/股。因 A股交易价格最小变动单位0.01元，按照四舍五入方式保留两位小数，实际调整后转股价格为6.91元/股。

本次可转债的转股价格调整为6.91元/股，调整后的转股价格于除权除息日2025年7月15日开始生效。“京源转债”于2025年7月8日停止转股，2025年7月15日起恢复转股。

四、其他

投资者如需了解京源转债的详细情况，请查阅公司于2022年8月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》。

联系部门：证券事务部

联系电话：0513-85332929

联系邮箱：suhaijuan@jsjyep.com

特此公告。

江苏京源环保股份有限公司

董事会

2025年7月9日