转自：中国金融杂志

国家金融监督管理总局发布《保险集团并表监督管理办法》

为加强保险集团并表监管，维护保险集团稳健运行，有效防范金融风险，金融监管总局对原保监会《保险集团并表监管指引》进行修订，近日印发了《保险集团并表监督管理办法》（以下简称《办法》）。

《办法》深入贯彻落实中央金融工作会议精神，坚持问题导向，突出并表风险特性，对保险集团并表管理提出更加明确的监管要求。

《办法》注重压实保险集团并表管理主体责任，要求遵循实质重于形式原则确定并表范围。加强并表管理内部治理约束，要求坚持聚焦主业，强化审计监督，定期评估成员公司情况。要求强化全面风险管理，重点防范集团特有的风险集中、风险传染与隐匿。加强内部交易管理，建立健全风险隔离机制。强化资产负债联动管理，防止资本重复计算，减少过度杠杆风险。下一步，金融监管总局将扎实推进《办法》落地实施，促进行业高质量发展。

国家金融监督管理总局有关司局负责人就《保险集团并表监督管理办法》答记者问

为加强保险集团并表监管，维护保险集团稳健运行，有效防范金融风险，金融监管总局对原保监会《保险集团并表监管指引》进行修订，近日印发了《保险集团并表监督管理办法》（以下简称《办法》），有关司局负责人就《办法》回答了记者提问。

一、《办法》修订的背景是什么？

一是深入贯彻落实中央金融工作会议精神。针对保险集团组织层级多、治理复杂、业态形式丰富、风险传染性高的特点完善并表监管制度，全面加强监管，防范风险跨区域、跨市场、跨境传递共振。

二是适应保险集团并表监管最新形势。近年来保险集团多元化发展，经营范围不断拓展，结构层次逐渐增多，内部交易和风险关联传染问题日益复杂。保险集团公司自身发展水平和外部环境发生了很大变化，有必要对《保险集团并表监管指引》进行修订。

三是完善监管制度框架。经过广泛深入调研，结合监管实际，从风险管理、内部交易管理、风险隔离等方面丰富完善并表监管规则，对保险集团风险并表管控能力提出更加明确的监管要求。

二、《办法》修订的重点是什么？

一是坚持聚焦主业，完善并表标准。要求保险集团聚焦主业，简化股权层级，防止无序扩张；遵循实质重于形式原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定并表管理范围。

二是坚持压实主体责任，厘清各层级管理职责。由保险集团依据监管规定确定自身并表管理范围，厘清集团公司和子公司之间的责任，建立清晰的并表管理责任体系。保险集团公司董事会承担并表管理的最终责任，强化审计监督，加强内部治理约束。

三是坚持风险监管导向，加强重点风险防范。要求保险集团强化全面风险管理，重点防范集团特有的风险集中、风险传染与隐匿。建立健全集中度风险指标体系，加强内部交易管理，建立健全风险隔离机制。建立健全涵盖各成员公司、各类风险的监测评估体系，制定有效应对方案。加强资产负债联动管理，防止资本重复计算，减少过度杠杆的风险。

三、《办法》主要内容是什么？

修订后《办法》重点更加突出。包括总则、并表管理范围、并表管理内容、并表监督管理和附则。其中，考虑到与《保险集团公司监督管理办法》的衔接和互补性，并表管理内容具体包括公司治理、全面风险管理、集中度风险管理、内部交易管理和风险隔离5个部分。