小规模未开票收入怎么填申报表？_资讯

admin

2023-07-09 06:04:25

小规模未开票收入怎么填申报表？

比如你有10万的未开票收入,那么你就都填写在第一栏,第2、3栏是其中项,没有开票就不用填写.

比对规则:

1.当期开具的增值税专用发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税专用发票销售额.

2.当期开具的增值税普通发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税普通发票销售额.

3.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第1栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数≥第2栏+第3栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数.

开票金额0<申报销售额10万,第一栏10万>2+3栏次 0,所以,能顺利通过申报比对.
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