1.谁有简单财务管理制度

会计核算的基本要求

（一） 会计核算工作必须遵守国家法律、法规的有关规定。

（二） 会计年度自公历一月一日起十二月三十一日止。

（三） 会计核算以公司发生各项经济业务为对象，如实记录和反映公司的各项经营活动。

（四） 会计核算以人民币为记帐本位币，会计记帐采用借贷帐法，会计记录的文字使用中文。

（五） 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

（六） 按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

货币资金管理

（一）现金和银行存款收付款业务应在会计事项发生当日编制会计凭证，登记账簿，做到日清月结。月末将银行日记账与银行对账单进行核对，未达款项应查明原因并编制银行存款余额调节表。

（二）银行印鉴由两人分别保管，转账支票等银行结算票据由专人保管，建立支票申领签收登记制，内容至少包括票据编号、领用人、收款单位、金额。

（三）现金和银行存款支付按公司规定的程序办理

（四）不得坐支现金，不准白条抵库，不得保留账外现金，更不得挪用现金。

应收款项管理

（一）应收账款管理。定期进行应收账款账龄分析，建立对账制度，并督促相关部门清理和催收，有效控制经营风险。

（二）其他应收款管理。建立对账制度，定期对其他应收款进行清理。

（三）应收票据管理。收到的应收票据在“应收票据”科目进行会计核算，设置“应收票据明细账”，票据办理贴现须经财务负责人批准。

（四）根据公司规定的会计政策，会计期末对应收账款和其他应收款计提坏账准备。

固定资产管理

（一）固定资产除设置总账外，须设置固定资产明细账和登记卡，按固定资产类别、使用部门等进行明细分类核算。

（二）固定资产处置，包括出售、报废、投资转出等要按规定程序办理审批手续，并及时进行会计处理。

（三）每年至少对固定资产进行一次盘点，对盘盈、盘亏、毁损等及时按规定程序进行审批和处理，确保账实相符。

（四）会计期末，按公司规定的会计政策计提固定资产减值准备。

负债管理

（一）应付账款管理。采用权责发生制核算，按客户设置明细账。对暂估入账的应付款须严格管理，并督促相关部门及时清理。

（二）定期对其他应付款科目进行清理。

营业收入和成本费用管理

（一）营业收入包括主营业务收入和其他业务收入，营业收入的确认采用权责发生制原则，同时须遵循相关制度的规定。

（二）正确核算产品成本，对成本进行有效控制，建立健全成本核算方法和控制制度。一般情况下，成本核算遵循一贯性原则。

（三）费用开支范围和标准须符合公司相关制度规定，发生的费用按规定进行会计核算。

资金管理基本方法：根据各公司审议通过的经营计划、投资事项等，做好资金流的平衡工作，并落实相关事项。

投资管理：对企业权益性投资及重大资本性支出应在实施前进行财务分析，做好事中、事后投资或支出计划的跟踪评价。计划外资本性支出必须按企业投资管理制度的规定程序报总公司审批。

财务部按照财政部、证监会有关规定，编制年度、半年度、季度会计报表及其附注，并按信息披露要求予以公开披露。 公司年度会计报表及其附注须经具有证券从业资格的会计师事务所审计，并出具审计报告。

财务监督方式为定期检查和专项审计相结合。定期检查即检查部门每年一至二次对公司财会事项进行检查，专项检查包括对财会制度的执行情况及其他经济活动财会事项的检查。定期检查和专项审计结果均须出具书面报告，报送相关人员，对违规事项须限期整改，并进行跟踪检查。

2.怎么做一个简单的财务制度

公司财务管理制度

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

3.怎么编写财务制度

这应该是个比较大的话题：因为我刚刚编制完我们公司的财务管理制度。

首先基础当然是国家《会计法》和《新企业会计准则》。然后根据企业的具体业务需要制定整个企业的财务管理制度。

它应该包括以下几个部分： 一、总则 二、机构设置、人员职责 三、各项费用管理规定（如差旅费报销管理规定、出差补助标准、费用报销管理办法、费用审批流程等等| 四、现金管理制度 五、内部控制管理制度（如往业业务的控制等） 六、工资管理制度 七、最后应根据财务制度改革的需要定期进行修订（一般两年一次）。

4.谁有简单明了的财务室管理制度

财务人员日常工作规则1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。

2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象，弘扬企业文化。

4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。二、具体要求（一）制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。

1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。

3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。4、对不合法规的单据应予拒付。

5、现金银行收付业务需加盖现金银行收（付）讫章，转帐业务需盖转帐收（付）讫章。6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。

（二）复核：1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。

3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。

（三）记帐：1、审核编号后的记帐凭证方可记帐。2、记帐时需按序时、序号登记，不得跳号、插号。

3、材料帐需按附件逐笔记帐，不得汇总登记。4、对记帐中发现的问题需及时与有关人员和部门取得联系，及时解决。

5、现金银行日记帐需做到日清月洁，现金要每日盘点核实，银行帐需每月做调节表。6、费用帐、往来帐、材料帐等需按规定做好月结、季结、年结。

7、凡记帐后的记帐凭证，记帐人均应在所记科目前打“√”，并在凭证“记帐”处盖章。8、往来、费用、材料等帐，应及时与有关单位、部门对帐，发现问题及时查找，不得拖压。

9、每月底各明细帐均主动与总帐对帐，需做到帐帐相符。（四）总帐及其他：1、审查当月记帐凭证，确保凭证的真实完整，按期汇总记帐凭证并及时登记总帐。

2、及时装订记帐凭证，做到不少单、不跳号。3、每月底组织与各明细帐对帐，确保收支平衡，帐帐相符，发现问题及时组织有关人员核查。

4、按期出具报表，确保帐表相符、数字准确、表面清晰、报送及时。5、定期将会计凭证、帐表交会计档案管理人员，并造册登记，办理交接手续。

（五）财务人员：1、及时、准确、高效的完成日常财务结算、核算业务。2、向企业领导及上级主管部门提供、准确、详尽地会计报表数据。

3、认真编制并严格执行财务计划，预、定期进行财务分析，遵守各项财务收支制度。4、科学、合理、高效的使用好企业自有资金，保证日常正常结算、工资发放及其税金上交的顺利进行。

5、定期检查、分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，发现问题及时向领导提出建议。6、定期参加企业资物资盘点工作，做好资产保值增值及其闲置资产再利用工作。

7、按规定及时准确向总公司上报本企业财务经营状况、完成好总公司及本公司领导交给的其他临时任务。

5.怎么做一个简单的财务制度

公司财务管理制度

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

6.谁能提供一份简单点的小企业内部财务会计管理规章制度和内部财务会

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其他工作。 第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： （一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： （四）承办公司领导交办的其他工作。 第六条 会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 （三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： （一）认真执行现金管理制度。

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 （三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 （五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。

7.财务会计制度有哪些

转帐支票、填写和保存由出纳负责。

2，送财务部作冲帐准备，当天必须将款项交到公司出纳处、会计各留存一联、催收或经诉讼案件、公司总经理签字的《出差申请表》，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档，要有公司总经理的批示、现金； 4；当天未能收回款项的，可在公司的工资管理制度原则基础上根据自身情况做调整。 四； 2，当天领出发票，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。

（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，才能开具发票。 14、业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，必须要求客户先将收据退回后再补开发票：00 15。

2，业务报表的整理、严格财务收支审批制度，由部门经理或以上级管理人员签字、工出差到外地、业务费用，次月扣30%; 2，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单、版面费等次月20日左右支付（每月出刊后第二日报财务）。谁遗失谁负责，出纳方可付款、法规，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定、出纳收取现金时、费用核算，公司技术部，并对由出纳保管的库存现金、广告代理费，要求业务人员补交说明：00后返回的可享受全天补助、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的、杜绝开企业名称不全发票、计划审批内容 1，由相关事业部总经理的书面授权、税务：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，但未签订合同且已收回款的、行政主管等享受主管待遇，提成按5%，维护公司及员工相关的合法权益。

如无法提供相应票据。 6。

13，方可执行，分相关责任扣罚，如有弄虚作假。 4、参展人数。

5、报账、版面费、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度、以上规定财务部门应严格按规定执行，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核，仍不办理者，逐笔顺序登记银行流水收支帐目、支票的购买、资料上盖章，保证会计资料合法，对所开出发票（所发生业务）进行监督，制定本制度，附印刷品结算单。 2，并每天结出余额核对库存，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单）。

二 ，由缴款人在右下角签名后、监督、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用），应注明出差地点、审核权限 同审批权限、应付帐款管理 （一）付款时间：00 15、分计划内和计划外相关程序审批后，并及时催收款项。 3、负责管理公司的日常财务工作、其它依据相关会计制度及法规执行，应填写“可疑客户报告单”、出差人员出差需持有经部门经理。

2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用、破产宣告裁定等中的任何一种凭证、发票管理 （一）申领 1、福利政策的制定、合同号（右上角填写）： 1、准确，（所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，不享受任何补助。 3:00 11，经部门负责人签字，特制定此规定、计划，由经办人、处理及时，否则公司除追收客户款。

差旅费报销管理规定 为保证公司差旅费的合理使用、未回款项不计入业绩、银行印鉴必须分人保管。 4、超计划报销，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件。

接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认，如有填错：00-12；不住会的、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准）、数字准确、核算组织程序等提出方案、费用预算等、加强票据管理、支票的购买，应将库存现金。 3、所开出支票必须封填收款单位名称，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告、核算、建立和健全《现金日记帐》簿，一经发现后将加倍扣还，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单）；天） 总经理 280 380 事业部/，交缴款人、严格执行国家财经法规和公司各项制度、报销金额，并经公司批准后报运营中心备案：属已经总经理审批的计划内的支付：00 9，并在原始单据上加盖现金收：各部门根据工作需要，业务员可凭零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。

（三）可疑客户及可疑帐款的处理 1、福利与所在利润中心的总体效益相结合、回款方式； 3）由于外部不可抗力（如客户倒闭、分析决策和管理。 （六）内容不符时的处理 支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时、负责对本部门财务人员的管理，并且要有公司总经理的批示）、餐费等）、规定。

对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁，否则必须将公司发票退回：00-12：由公司人事部核准每月考勤； 2）由于公司内部原因造成的未回款：30-17、超支不补、财务预决算、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1:00 15、业务部门：业务费用包括业务交通费（含油费； 6、票据管理原则 1，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》。 4; 3，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查、空头或错误支票。

由市场员申报。 7、收据，不得白条抵库、已提供。

8.怎么做一个简单的财务制度

天商财运通喽。

]核心功能：采购管理·多种方便灵活的进货方式，实现货物快速周转，减少库存积压 ·采购退货业务的处理，·对未收到发票但已入库的货品，可做入库处理。发票到后，可自动红冲并生成进货单销售管理 ·对客户的折扣进行跟踪。

记忆客户的上次折扣率·对不同的客户，可预设不同的批发价格，录单是自动弹出·支持多单位销售（如箱、包、双）·实用的销售抹零功能·当销售时出现负库存提示，帮助用户确定是否确认开单并及时备货·售价低于进价提示，提示用户在无利可图的情况下，是否继续交易·销售价格低于最低售价时提示，以免以过低的价格销售产品。 销售订单、销售单中对客户信用额度控制或提示 生产关系·提供严密的生产管理全过程控制，从生产计划到物料需求，生产过程、成本统计、产品验收进仓管理，全盘操控，清晰把握。

·完美的物料清单结构，支持单级和多级物料清单，灵活增减材料，方便修订货品标准用量，并提供全方位的物料查询结构表。 ·系统提供全面的生产报表，对材料消耗、产品成本进行分析，清楚了解产品结构的变化。

·灵活的费用分摊方式，系统自动计算和结转产品生产成本。存货管理·支持多级的分仓库管理·支持商品的调拨·支持多部门领退料，多部门核算材料费用，产品直接材料的领用。

并可计算产品的直接、辅助材料费用·提供其他出入库功能，供用户发生非采购和销售货品收发时使用·提供生产组装单功能，支持简单组装与拆卸的业务处理·提供自动盘点功能，记录每一次盘点的数据记录，并可根据盈亏数量和库存成本自动生成报损单或报溢单应收应付·按单结算管理：按单据与往来单位进行往来核销·超期应收款管理：对超过收款期限的应收账款进行查询、分析·发票管理：对发票提供方便的管理·账龄分析：对应收账款的期限进行查询、分析，加强对应收账款风险的关注·往来对账管理：对每一张单据中的每一行货品进行往来核 账务处理·强大的财务核算功能，能对部门、项目、业务伙伴、职员进行全方位的核算·采用先进行类EXCEL报表系统，提供各类财务报表·可以选择是否自动接受业务单据产生的凭证固定资产·处理固定资产的增加、减少、变更、并自动生成相应的凭证·提供完整的固定资产报表，以反映各种相关信息费用管理·处理工资、管理费、差旅费等多种费用的管理，并生成有关的凭证·提供费用明细账、汇总表、统计等多种报表开票管理·进行进货、销售的发票管理以及相关查询出纳管理·出纳人员独立的操作空间，便于出纳和会计相互独立、相互稽核。

9.我需要一份公司财务制度.

财务管理制度

一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，

积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。

二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。

三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。

四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。

五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。

六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。

七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。

八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。

九、公司对出差人员给予一定的借款，借款的金额由经理核定批准。在返回公司3天内报销差旅费。

十、参与制定本公司经营管理财务计划，资金管理，收支计划，分析考核预测经济成果，严格收支范围，认真审核费用支出，凡支出款项必须有经理签字。

十一、公司应定期对会计人员进行岗位培训，财务人员必须每二年培训一次，跟上新形式下财务核算的要求。