1.企业差旅费报销标准

税务局或地方财政部门没有明确规定，是企业自己制定的，在税务局备案就可以。

差旅费报销制度一、目的： 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。 二、内容： （一）公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

（二）除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。 1、交通费：员工出差的火车票（硬座、软座、硬卧），长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区（省会城市、直辖市） 200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜： 1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。 2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。 4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。 6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。 8、本制度自批准之日起实施。

2.公司费用报销管理制度

"一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1.员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。

2.员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1.员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2.特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3.违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付） 4.市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5.员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

6.员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7.办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理 1.根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。 2.备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3.对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1.驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2.费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3.单据报销规定填写和粘贴方法： 差旅费报销单 A.填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

B.粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 A.填写内容按单上的要求填写。

费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。 B.粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。

或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。 C.充抵票据与正式发票分别张贴。

不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

3.国家差旅费报销规定

2016年1月1日开始，中央和国家机关差旅住宿费将执行新的标准。

（1）住宿费： 根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。财政部表示，调整的原因是近两年全国各地区宾馆住宿费价格变动，以及实际工作需要。

拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛这6座城市引入了淡旺季的概念，标准可上浮20%-50%。拿青岛来说，夏天这里游客众多，酒店一房难求，适当提高标准，保证顺利入住，可以避免耽误事。

这一调整，也是从实际出发的务实之举。 （2）交通费：省部级才能坐头等舱，市内交通每天80元包干。

（3）伙食费：每天补助100元，不能吃鱼翅燕窝等高档菜。 伙食标准，各地财政部门根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素自主规定。

我们梳理各地标准可以发现，除出差到西藏、青海和新疆定为120元每天之外，其他各地标准大多为100元。 《党政机关国内公务接待管理规定》指出，确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。

接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。 扩展资料： 第八章 附 则 第三十条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

第三十一条 不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。 各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。

中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法参照本办法另行规定。 第三十二条 本办法由财政部负责解释。

第三十三条 本办法自2014年1月1日起施行。2006年11月13日发布的《财政部关于印发<中央国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（财行〔2006〕313号）同时废止，其他有关中央国家机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

参考资料：百度百科—中央和国家机关差旅费管理办法。

4.出差报销管理

费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

差旅费报销制度及流程。

（一） 费用标准：

职位 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用

一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天

部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天

总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天

总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销

（二）费用标准的补充说明：

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返济时间为准，12:00以后出发（或12:00以前到达）以半天计，12:00以前出发（或12:00以后到达）以一天计。

3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

5.公司差旅费报销制度

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限 1。1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。

凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1。

2 员工出差应填写出差“申请单”（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1。

3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。

2。1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

2。2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。

2。3 出差住宿费报销标准：（元/人/天） 职务 一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 首日 10080 首日 150120 总经理批准 主管、工程师级 首日 150130 首日 220170 400HKD 部门经理级 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副总经理级 250 300 600HKD 2。

4 出差补助标准 2。4。

1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的 短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。

2。4。

2 长途出差补助标准：（元/人/天） 职务 一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 30 40 100HKD 主管、工程师级 40 50 100HKD 部门经理级 60 80 150HKD 公司副总经理级 100 150 200HKD 2。 5 员工出差交通报销标准 2。

5。1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。

2。5。

2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通 费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方 可报销。 2。

5。3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以 上同行外均不得连号。

无特殊情况，不得报销出租车票。 3、员工差旅费报销规定： 3。

1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有 特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。 3。

2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3。

3 通讯费以邮局凭证报销。 3。

4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报 销。 3。

5 短途出差不享受住宿补助。 3。

6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3。

7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 3。

8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财 务部门不予报销。 3。

9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚 。

6.单位差旅费报销制度

Xxx国际建设工程总公司 差旅费管理暂行规定 第一条 为使xxx国际建设工程总公司工作人员因公出差工作生活得到保证，规范差旅费管理，本着成本效益的原则，精打细算，勤俭节约，有利于工作的原则，制定差旅费管理费暂行规定。

第二条 差旅费管理的内容，包括城市间交通费、住宿费、差旅费补助费等。 第三条 差旅费报销范围，管理人员因公派往驻地行政辖区的地区办理公司事务，为差旅费报销范围，总公司及所属项目部驻地行政辖区以内办理工作事务所发生的费用，不属于差旅费报销范围。

第四条 总公司工作人员出差，须经总经理或总经理授权人审批同意，方可报销差旅费。 第五条 总公司各部门、所属各施工项目部应根据所在部门业务情况，编制差旅费控制预算和差旅费支出计划报总经理或总经理授权人审批。

计划外的临时性出差，须经总经理批准。 第六条 差旅费标准 一、城市间交通费 1、火车。

因公出差，乘坐火车时间从17时至次日8时超过6小时的可坐卧铺，未超过6小时的乘坐硬座或软座。总经理可乘软卧或软座；副总经理、三总师年龄超过60岁可乘软卧或软座；其他人员出差一律乘硬卧或硬座。

特殊情况经总经理批准，方可乘软卧或软座。凭火车票报销，打折票按实际购票金额报销。

2、飞机。总经理可乘飞机，特殊情况经总经理批准方可乘坐飞机。

其他人员未经批准不得乘坐飞机。凭飞机票报销，打折票按实际购票金额报销。

3、经总经理批准带车出差的，须按正常的行驶路线行驶，凭发票报销过桥、过路、停车、加油费等。 4、乘船。

总经理可做头等舱，其他人员乘二等或二等以下舱位。凭船票报销，打折票按实际购票金额报销。

5、其他交通工具。凭票据实报销。

二、住宿费 住宿费标准根据职工出差地不同可划分为一类地区、二类地区、三类地区三个等级。 一类地区：直辖市、省会城市、经济特区、旅游热点地区。

二类地区：地级市。 三类地区：除一、二类地区以外的地区。

所有出差人员除特殊情况，经总经理批准，一律住三星级以下宾馆、旅店。并且根据职务标准最高限额以下凭发票据实报销，超过部分，由个人承担。

总经理可住标准套间；副总经理、三总师可住标准单人间；其他人员一律住标准双人间或多人间。 住宿标准表 单位：人 元/天 地区 标准 一类地区 二类地区 三类地区 总经理 800 680 560 副总经理、三总师 760 580 500 其他人员 380 300 280 三、差旅费补助 1、差旅费补助不分地区、部分在途，出差人员的伙食补助按出差自然（日历）天数执行定额包干。

总经理每天180元；副总经理、三总师每人每天160元，其他人员每人每天150元。住宿带早餐费的，伙食补助扣减10元/天。

2、出差到外埠施工现场，施工现场提供住宿、伙食的差旅费补助不分地区、部分在途、部分交通工具60元/人 天。 第七条 公司承揽外埠工程项目，公司工作人员前往工程项目进行前期准备工作期间，按差旅费标准执行。

项目部驻地建设建成后，不再执行差旅费标准。 第八条 总公司派往外埠项目部工作人员，根据项目部现场情况发放现场生活补助津贴，生活补助津贴从到达项目部第二天起每人每天80元。

生活补助津贴标准总经理特批的，按特批的标准执行。 第九条 外埠项目部建有职工食堂的，职工食堂伙食按10元/人 天补助给食堂，补助按日实际就餐人数计量。

第十条 外埠项目部没有建立职工食堂的，每人每天补助误餐费10元。 第十一条 一项目部人员因公到另一项目部，并且在另一项目部就餐的，应按标准支付就餐费。

第十二条 项目部人员去项目部或因公回京、探亲等离开项目部当天不再享受现场生活补助津贴、误餐费，执行差旅费80元/人天标准。 。

7.帮我做一份差旅费管理制度 谢谢

出差管理制度 Ⅰ 国内部分 第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。

第二条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按标准发给交通费： （一）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。 （二）乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

（三）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。 （四）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发 A主管级：每日1,20元 B一般级：每日1,00元 第四条 出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理： （一）乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。 （二）电报电话费应取具电信局的收据为凭。

（三）邮费应取具邮局的证明为凭。 （四）因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。

（五）因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。 第五条 员工出差，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费（按照规定格式逐项填写）。

第六条 员工出差销差后三日内应填具"出差旅费报支单"，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。 第七条 员工出差前，得凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。

第八条 市内及短程（一日内）出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。 （一）下午一时以后销差者准报午餐。

（二）下午八时以后销差者准加报晚餐。 （三）不得再报支加班费。

第九条 奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费（一天）及行李运费。 第十条 调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。

第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌 情予以补贴。 Ⅱ 国外部分 第十二条 本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下： （一）凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。

（二）膳、宿、杂费按当时行情，并依国税局出差规定在报支额度内支给。 （三）派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。

第十三条 受政府或其他机构聘请（派遣）出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。 第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准。

第十五条 如因公务上原因必须支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特别津贴。 第十六条 国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。

Ⅲ 附则 第十七条 下级职员与上级职员一起出差时，下级职员得比照上级职员标准支给。 第十八条 本公司董事、监察人及顾问的出差旅费比照经理级标准支给。

第十九条 膳、宿什费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。 第二十条 本办法经董事会核定后实行，修改时亦同。

以上文本来自<中华文本库>>之<出差制度>>专栏.如还需更多更全面的出差管理规定，请自己去该专栏查找. /DownDir.asp?ClassID=160。

8.出差费用报销制度

这是个系统工程，我们来分步探讨。1、制度是为人服务的，所以原有的制度应经领导商议后，分开对待。即合理的保留、不足的改进、有缺陷的补充、有重大缺陷和漏洞的予以删除和增加；2、业务员出差费用标准不是空想出来的，要向财务经理、业务部经理以及主管副总进行咨询，既要兼顾员工的福利又要考虑市场情况、公司利益、成本削减以及避免由此带来的不必要的人员流动；3、出差费用标准和所属部门的绩效考核标准也息息相关，所以设计一个具有积极意义的出差报销标准也非常具有战略意义；4、出差报销制度的设立还有考虑到公司预支资金的安全性、经济性以及报销的便利性和及时性；5、出差报销费用的制度还应该设计出差的批准、授权程序上的考虑以及额外情况的处理，比如授权的请客招待、送礼、无凭据报销（小费）的报销规定。 为节约起见，往往会设置出差大包干即出差一天补助多少钱，节约归个人超出则实报实销（有书面授权才可以，不能员工自行决定）。

这样，往往节约很多时间和成本。总之，方法很多请多方面考虑。

9.公司差旅费报销规定

公司差旅费报销规定制定的原则

差旅费应包括差旅费与出差补助两项内容

自从建国以来，我国机关、企事业单位公职人员出差就报销差旅费，包括两部分内容：车船及市内交通费和住宿费、出差补助。直至现在，公务员出差，还是执行的国家统一补助标准（按所到地类区有所不同）；企业人员出差，补助标准由企业根据实际情况合理确定。因此，可以说出差补助是包括在差旅费之内的，是差旅费的组成部分。

差旅费标准

一般包括交通费和住宿费，主要从公务线路、乘坐交通工具标准和住宿客房标准近行控制。

出差补助标准

差旅费中出差补助，同时符合下列条件的，准予企业所得税前扣除，并且出差人不涉及个人所得税：

1、有严格的内部财务制度

2、有明确的差旅费补贴标准

3、有合法有效的凭证（包括企业内部自制凭证）。

如果采取大包干补助 ，虽然也可以税前列支，但是应并入工资薪金所得，缴纳个人所得税。

企业可以根据上述原则，结合本企业具体情况制定适合本企业的差旅费报销规定。我觉得不必给你提供具体的模板。