1.银行存款日记账格式

现金日记账是一种顺时账，只要有现金的纳入或支出就必须按照业务发生的时间进行顺时登记账簿（根据收入或支出凭证登记），只要有现金流动，就要记账，以保证库存现金和账簿相符，是现金管理的手段之一。

每天不仅要记账，还要结账，还要对库存现金进行盘点，确实保证账实相符。 登记现金日记账一定要细心，严谨。

要用定页账。登记时要按照业务发生的时间顺序，逐笔进行登记，不得跳行、隔页。

每日要结出余额，每页要在末行结出余额和合计数（最好还应结出累计数）并将余额转次页。下一页开始登记时在第一行写上上页转入，然后把上页余额转过来，接着登记以后的业务就可以了。

要是每页还要做累计数就要把上页的合计数和余额同时转过来，和本页的合计数相加写在本页最末一行，然后结转下页，以此类推，这样就行了。 银行存款日记账的具体要求是： （1）根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。

（2）所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。 （3）要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。

（4）必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。 （5）文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

（6）使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔（银行复写账簿除外）或铅笔书写。 （7）每一账页记完后，必须按规定转页。

方法同现金日记账。 （8）每月月末必须按规定结账。

2.现金日记账和银行存款日记账怎么记

按照会计规则，你的银行帐和现金帐应该与主办会计的银行现金帐余额相同，估计你在的单位是私营企业，所以财务很不规范，也没关系，你可以设两套帐，对外的银行现金帐要保持和主办会计的帐一致，而且银行帐余额要和银行存款的余额相同，如果不对，你可要求主办会计调账，一定要保证银行帐余额与实际上的银行存款余额相等。

同时你可以再设一套小账，这个小账的余额就是和你手中的实际现金要一致，每日的现金进出要详细的记下来以备查。 银行现金帐一样，在第一页写完时要留最后一行不要写，就写“转下页”，然后把余额照样抄下来，翻过来接着在背面的第一行写上“承前页”，把前页的余额照抄过来就可以接着往下写了，以后每页都一样。

账本中间是不可以跳页的。

3.求出纳现金日记账和银行存款日记账填写样本

这个样本不会有人给你的，涉及人家的商业秘密，老板知道了要怪罪的。这样吧，给你个提示，你再自己琢磨一下。

出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）;9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）;9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。

现 金 日 记 账

月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额

9 20 提取现金 银行存款 100

9 25 收到货款 主营业务收入 500

9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

银行存款日记账

月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额

9 20 提取现金 库存现金 100

其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。

注意事项：

1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。

2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。

3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。

4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。

5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。

4.银行存款日记账三栏式样本

三栏式银行存款日记账，是设置有“收入栏”、“支出栏”和“余额栏”并由出纳员根据银行存款收、付款记账凭证和现金付款凭证（记录将现金存入银行业务），按经济业务发生的顺序逐日逐笔登记的一种特种日记账。

三栏式银行存款日记账的登记方法

(1)增设了“结算凭证栏”因为：银行存款的收付是根据银行规定的结算凭证来办理的，再则银行存款收付业务方式各有不同，使用的凭证也就各异，编号也就不是统一编号，而是分别编号，为了便于同银行核对账目，所以增设了“结算凭证”这一栏，分别注明结算凭证的种类及编号。（2）不能根据收付款的原始凭证及其同性质的原始凭证汇总记账，只能根据一事一单的记账凭证记账，同时还要分别将现金支票、转账支票及其号码填写到三栏式银行存款日记账的“结算凭证”栏。另外当现金存入银行时银行存款的收入数还应根据现金付款凭证进行登记。

三栏式银行存款日记账的样本

5.银行存款日记账怎么记

首先，现金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄，你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的，其他全为活页式的呢，这就是为了防止人为拆本使用了。

二、现金及银行日记帐不是按发票呀什么登记的，我不知道你们是怎么管理的，一般应该是会计人员根据审核无误的原始凭证填制“现金付出（收入）单或银行存款付出（收入）单”，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。

三、帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，这种收付款单一般全是编号的；对方科目也应该是写在收付款单上面的，只要是填写规范，就什么也有。

四、现金（银行存款）日记帐应该做到日清月结，余额一般应该每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。

五、现金（银行存款）日记帐为企业资产类帐户，余额应该在借方，其实这两个也是会计科目，看帐户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类，资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。

六、登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。

七、月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。

6.我是出纳新手,求银行存款日记账和现金日记账范本

银行存款日记账样板：

现金日记账样板：

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

现金日记账是专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。

7.银行存款日记帐填写格式

举例说明现金日记账和银行存款日记账：5月10日提取现金500元；5月20日报销办公用品200元现金支付。

记账凭证：

1）借：现金 500

贷：银行存款 500

2）借：管理费用—办公费 200

贷：现金 200

现金日记账

月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额

5 10 提现 银行存款 500 500

5 20 报销办公用品 管理费用 200 300

银行存款日记账

月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额

5 10 提现 现金 500

举一反三，以此类推。