1.内部控制制度有哪些

为进一步巩固巡视工作成果，贵州专员办着眼当前、立足长远，着力健全完善规章制度，规范内部操作规程，深化“两个责任”落实，加强廉政风险防控，推动形成制度管人、流程管事的常态化、长效化运行机制，积极推进内控机制建设取得实效、落地生根。

一、加强学习宣传，牢固树立内控理念该办党组高度重视内控机制建设，坚持力度不减、紧抓不放，营造学习贯彻内控制度的良好氛围。一是加强学习领悟。

多次组织全办干部职工专题学习讨论《财政部内部控制基本制度（试行）》和《贵州专员办内部控制操作规程（试行）》，进一步强化对内控制度的认识，掌握主要内容和方法，保证各项条款入脑入心，为我办内部形成注重风险防范、强化责任意识的风气奠定思想基础。二是实现有机结合。

把加强内控建设与开展财政预算监管、改进工作作风有机融合，一方面，以内控制度健全内部权力制衡机制、规范业务操作流程，另一方面，在工作中及时发现“短板”、堵塞“漏洞”，进一步完善内控制度，实现内控建设与业务开展两手抓、两不误、两促进。二、完善制度流程，着力构建长效机制该办不断总结经验、巩固成果，扎实推动内控制度体系健全完善。

一是补齐内控短板。根据新的形势和要求，结合本办实际，以实用、细化、具体、简便为原则，制定或修订了《中共贵州专员办党组工作规则（试行）》、《贵州专员办国有资产管理暂行办法》、《贵州专员办职位轮换（轮岗）暂行办法》、《贵州专员办公务车辆管理暂行办法》等一系列规章制度，规范了党建、资产、财务、人事、后勤等多项工作，全面打造有效可行的内控制度体系，以制度促进管理改善和作风转变。

二是落实长效机制。通过建立制度化的内控工作机制，不断优化各环节经办审批流程，狠抓关键岗位的风险控制，以流程化管理、程序性规定、信息化手段来提高制度执行力，切实增强内控制度的严肃性和约束力，持之以恒、久久为功。

不断提高遵章守纪意识和责任担当意识，使“有规必依”成为全办干部职工的自觉行动。三、加强监督检查，确保内控落地生根该办注重提升内控体系建设监管水平，突出内控制度运行监督管理重点。

一是强化组织建设。为了强化和推进机关内控制度落实，该办成立了内控建设领导小组和督察考核办公室，按照内控制度考核细则，统一指导、统一标准、统一考核、定期讲评，形成领导班子议事规则和工作人员行为规范，确保规范化、精细化监管制度成为常态。

二是明确监管重点。以加强对热点岗位、关键环节监督为重点，将完善领导干部个人事项报告、干部选拔任用、办公用-品采购、服务承诺、限时办结、公车使用等内容纳入监督重点，强化对干部职工从政行为的监督，确保各项工作在阳光下操作运行，实现了监督有重点、管理全覆盖的内控管理目标。

2.如何建立企业内控制度

如何建立企业财务内控体系？ 1。

可靠的凭证制度；2。完整的簿记制度；3。

严格的核对制度；4。合理的会计政策和会计程序；5。

科学的预算制度；6。定期的资产盘点制度；7。

适时适用的监督考核制。 具体地讲，财务内控制度体系框架可分为以下五个方面： （一）原则性的财务、会计制度 1。

会计核算制度： （1）会计核算的体制；（2）主要会计政策；（3）会计科目名称和编号；（4）会计科目使用说明；（5）会计报表种类及其格式；（6）会计报表编制说明（附注）。 2。

财务管理制度： （1）企业内部财务管理体制；（2）货币资金管理；（3）往来结算管理；（4）存货管理；（5）短期、长期投资管理；（6）固定资产管理；（7）在建工程管理；（8）无形资产、递延资产管理；（9）其他资产管理；（10）销售收入管理；（11）成本费用管理；（12）盈利及分配管理；（13）财务会计报告与财务评价管理。 （二）综合性管理制度 1。

账务处理程序制度（对会计核算基本流程，有关会计事项处理的必需手续以及具体操作规范作出规定）；2。财务预算管理制度；3。

会计稽核制度；4。内部牵制制度（根据需要，对会计核算中需强调的内部牵制、制约程序作出集中的规定）；5。

财产清查制度；6。财务分析制度；7。

会计档案管理办法；8。会计电算化管理办法；9。

对子（分）公司等所属单位的财务会计管理办法。 （三）财务收支审批报告制度 1。

财务收支审批管理办法；2。重大资本性支出审批与授权审批制度；3。

重大费用支出审批与授权审批制度；4。财务重大事项报告制度。

（四）财务机构与人员管理制度 1。财务管理分级负责制；2。

会计核算组织形式；3。会计人员岗位责任制；4。

内部会计人员管理办法（含会计工作岗位轮换管理办法、会计人员委派管理办法等）；5。 对违反财经纪律及企业财会规章制度事项的处罚规定。

（五）成本费用管理制度 1。费用报销管理办法；2。

成本核算办法；3。成本计划管理办法；4。

成本控制管理办法；5。成本分析管理办法；6。

成本费用考核管理办法。 。

3.单位内部控制制度怎么写

第1章 企业内部控制--资金61.1 资金支付授权审批制度61.2 货币资金授权审批制度81.3 现金管理控制制度101.4 银行存款控制制度141.5 票据管理规范171.6 印章管理制度20第2章 企业内部控制--采购222.1 采购授权审批制度222.2 采购申请审批制度242.3 采购预算管理制度272.4 采购控制制度282.5 验收管理制度322.6 付款控制制度352.7 退货管理制度372.8 应付账款管理制度38第3章 企业内部控制--存货403.1 存货授权审批制度403.2 存货采购控制制度433.3 存货储存管理制度453.4 仓库调拨管理规定483.5 存货领用管理制度493.6 存货发放管理制度503.7 存货盘点管理制度523.8 废损存货管理制度553.9 存货核算工作规范57第4章 企业内部控制--销售614.1 销售授权审批制度614.2 客户信用管理制度634.3 销售合同管理制度664.4 发货、退货管理制度684.5 货款回收管理制度694.6 应收账款管理制度714.7 销售回款奖惩制度744.8 问题账款管理办法754.9 应收票据管理制度76第5章 企业内部控制--工程项目785.1 工程项目授权批准制度785.2 。

第1章 企业内部控制--资金61.1 资金支付授权审批制度61.2 货币资金授权审批制度81.3 现金管理控制制度101.4 银行存款控制制度141.5 票据管理规范171.6 印章管理制度20第2章 企业内部控制--采购222.1 采购授权审批制度222.2 采购申请审批制度242.3 采购预算管理制度272.4 采购控制制度282.5 验收管理制度322.6 付款控制制度352.7 退货管理制度372.8 应付账款管理制度38第3章 企业内部控制--存货403.1 存货授权审批制度403.2 存货采购控制制度433.3 存货储存管理制度453.4 仓库调拨管理规定483.5 存货领用管理制度493.6 存货发放管理制度503.7 存货盘点管理制度523.8 废损存货管理制度553.9 存货核算工作规范57第4章 企业内部控制--销售614.1 销售授权审批制度614.2 客户信用管理制度634.3 销售合同管理制度664.4 发货、退货管理制度684.5 货款回收管理制度694.6 应收账款管理制度714.7 销售回款奖惩制度744.8 问题账款管理办法754.9 应收票据管理制度76第5章 企业内部控制--工程项目785.1 工程项目授权批准制度785.2 项目决策管理制度795.3 概预算审查制度815.4 竣工清理管理制度825.5 竣工验收管理制度84第6章 企业内部控制--固定资产866.1 固定资产授权批准制度866.2 固定资产购置管理制度886.3 固定资产验收管理制度906.4 固定资产保管制度936.5 固定资产折旧制度956.6 固定资产盘点制度986.7 固定资产处置制度1006.8 固定资产转移制度103第7章 企业内部控制--无形资产1087.1 无形资产授权批准制度1087.2 取得与验收控制制度1117.3 无形资产使用管理制度1137.4 无形资产处置与转移管理制度1157.5 无形资产重大处置集体合议审批制度118第8章 企业内部控制--长期股权投资1208.1 投资授权批准制度1208.2 长期股权投资决策制度1218.3 长期股权投资执行管理制度1248.4 长期股权投资处置管理制度126第9章 企业内部控制--筹资1299.1 筹资授权批准制度1299.2 筹资决策管理制度1309.3 筹资执行管理制度1329.4 筹资偿付管理制度133第10章 企业内部控制--预算13610.1 预算授权批准制度13610.2 预算编制管理制度13810.3 预算执行控制制度14010.4 预算调整管理办法14310.5 预算执行分析制度14510.6 预算审计管理制度148第11章 企业内部控制--成本费用15011.1 成本费用授权批准制度15011.2 成本费用预测管理制度15211.3 成本费用预算编制制度15511.4 成本费用执行控制制度15611.5 成本费用核算制度158第12章 企业内部控制--担保16512.1 担保授权审批制度16512.2 担保风险评估制度16712.3 担保业务执行管理制度169第13章 企业内部控制--合同17213.1 合同授权审批制度17213.2 合同会审制度17413.3 合同专用章管理制度17513.4 合同违约及纠纷处理制度177第14章 企业内部控制--业务外包17914.1 业务外包授权审批制度17914.2 技术服务外包合同范例18114.3 外包业务管理制度184第15章 企业内部控制--子公司管理18815.1 委派董事管理制度18815.2 总会计师委派管理办法19115.3 委派子公司高管人员绩效薪酬制度19415.4 子公司重大投资项目管理控制制度19715.5 对子公司进行内部审计制度19815.6 子公司重大事项报告及对外披露制度20215.7 母公司合并财务报表管理制度205第16章 企业内部控制--财务报告编制与披露20816.1 反财务舞弊与投诉举报制度20816.2 财务报告编制准备管理制度20916.3 会计凭证管理办法21216.4 财产清查管理制度21516.5 财务报告编制管理制度21916.6 财务报告报送与披露管理制度222第17章 企业内部控制--人力资源管理22417.1 企业人力资源需求计划22417.2 招聘管理制度22617.3 培训管理制度22817.4 绩效考核管理制度23117.5 薪酬与激励管理制度23417.6 晋升与离职管理制度238第18章 企业内部控制--信息系统24118.1 信息系统管理授权审批制度24118.2 信息系统开发、变更与维护管理制度24218.3 信息系统访问安全管理制度24318.4 信息系统硬件管理制度24518.5 会计信息化综合管理制度24618.6 会计信息化岗位责任制度247第19章 企业内部控制--衍生工具25119.1 衍生工具业务。