1.出纳现金日记账和银行日记账填写样本

现金日记账样本： 银行日记账样本： 现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

现金日记账由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

银行存款日记账专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。

银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。 每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

2.求出纳现金日记账和银行日记账填写样本

出纳现金日记账 银行日记账 现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现 金日记账采用订本式账簿。

现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。

扩展资料： 填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项： 1.现金和银行存款日记账是国家对外提供的账薄中最重要的两本账薄， 账薄中总分类账、现金日记账、银行存款日记账为订本式， 为了防止人为拆本使用。 2.现金及银行日记账不是按发票登记的， 一般是会计人员根据审核无误的原始凭证填制"现金付出（收入）单或银行存款付出（收入）单"， 出纳人员根据付出单才付款， 并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记账。

完毕后， 应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章， 一联由出纳保管， 一联交由会计进行账务处理。 3.账薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号， 这种收付款单一般全是编号的； 对方科目也应该是写在收付款单上面。

4.现金（银行存款）日记账应该做到日清月结， 余额一般应该每一笔业务都算出余额来， 这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数， 免得开出空头支票等。 5.现金（银行存款）日记账为企业资产类账户， 余额应该在借方， 其实这两个也是会计科目， 看账户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类，资产类账户借方登记增加， 贷方登记减少， 负债和所有者权益类账户正好和这个相反， 是贷方登记增加， 借方登记减少。

6.登记账户要逐行逐页进行登记， 不允许有隔页空行出现， 一但发生了， 应划线注销， 不允许撕掉， 每页最后一行就在摘要栏写明"过次页"字样， 并结出本页借、贷方发生额及余额， 转入下一页， 并在下一页第一行写明"承前页"字样。 7.月份终了， 应结出本月借、贷方发生额及余额， 在摘要栏写明"本月合计"， 下一行还要结出各方的累计及余额， 并写明"累计"字样。

参考链接：百度百科-现金日记账。

3.求出纳现金日记账和银行存款日记账填写样本

这个样本不会有人给你的，涉及人家的商业秘密，老板知道了要怪罪的。

这样吧，给你个提示，你再自己琢磨一下。 出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）;9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）;9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。 现 金 日 记 账 月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额 9 20 提取现金 银行存款 100 9 25 收到货款 主营业务收入 500 9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

银行存款日记账 月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额 9 20 提取现金 库存现金 100 其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。 注意事项： 1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。

2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。 3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。

4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。 5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。

4.账本登记样本（银行日记账、现金日记账、明细账、总账）

依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）;9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）;9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。 现 金 日 记 账 月 日 凭证号 摘要 对方科目 收入 付出 结存 9 20 提取现金 银行存款 100 9 25 收到货款 主营业务收入 500 9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

银行存款日记账 月 日 凭证 摘要 对方科目 借方 贷方 方向 余额 9 20 提取现金 库存现金 100 贷 其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。 注意事项： 1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。

2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。 3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。

4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。 5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。

金额不允许涂改。 日记账年初开账时，第一行写“上年度结转”，并把上年年底结账的数据抄过来。

每页最后一行写“过次页”，把这页的合计数分别填在借方、贷方、余额里 每页第一行写“承前页”，把上页最后一行数抄过来。 “过次页承前页是不是每页都要写”？ 手工账是这样的。

5.账本登记样本（银行日记账、现金日记账、明细账、总账）

依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）;9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）;9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。

现 金 日 记 账

月 日 凭证号 摘要 对方科目 收入 付出 结存

9 20 提取现金 银行存款 100

9 25 收到货款 主营业务收入 500

9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

银行存款日记账

月 日 凭证 摘要 对方科目 借方 贷方 方向 余额

9 20 提取现金 库存现金 100 贷

其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。

注意事项：

1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。

2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。

3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。

4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。

5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。金额不允许涂改。

日记账年初开账时，第一行写“上年度结转”，并把上年年底结账的数据抄过来。

每页最后一行写“过次页”，把这页的合计数分别填在借方、贷方、余额里

每页第一行写“承前页”，把上页最后一行数抄过来。

“过次页承前页是不是每页都要写”？

手工账是这样的。