现金日记账制作指南_资讯

创始人

2026-02-21 06:24:00

为准确记录经济业务和资金收支，财务、出纳人员需逐日逐笔登记明细账目，日记账在各类单位中均必不可少。市面上虽有多种记账模板与软件，功能齐全，但唯有贴合实际需求的才最实用。根据具体工作情况自行设计记账表格，不仅能提升记录效率，还能优化管理流程，显著增强工作的条理性和准确性。

1、表头需包含收入、支出、余额和摘要等基本项目，其余内容可依实际需要灵活增减。

2、为确保账本数据的完整与连续，通常需将上一记账周期的余额结转至本期，所示。

3、进行现金记账时，建议将数值显示设为货币格式。选中需输入金额的区域，右键点击，选择设置单元格格式，进入数字类别中的货币选项，设定货币符号后确认即可，操作所示。

4、完成表头和单元格格式设置后，录入收支数据，余额暂留空，后续通过函数自动计算得出。

5、按月份插入单元格，分别统计每月及当年累计的收入与支出总额。

6、在F5单元格输入公式=IF(OR(C4={本月合计,当年合计}),F4,F4+D5-E5)，随后向下拖动填充该公式，即可自动计算出各项目的余额。