湖南华联瓷业股份有限公司（简称“华瓷股份”）于近日发布关于向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复报告，就深交所关注的境外募投项目审批备案、合规性及转贷事项等问题进行了详细说明。保荐机构中原证券及发行人律师核查后认为，公司本次发行相关事项符合《注册办法》等法律法规要求。

境外募投项目审批手续全部完成 境内外合规性获确认

华瓷股份本次向特定对象发行股票的募投项目为“境外越南东盟陶瓷谷项目”，总投资14.38亿元，主要建设日用陶瓷海外生产基地。针对深交所关于项目审批备案的问询，公司披露该项目已取得境内外全部必要审批文件。

境内审批方面，公司已完成发展改革、商务及外汇管理等主管部门的备案程序：2025年4月11日取得湖南省发改委《境外投资项目备案通知书》（湘发改经贸(许)[2025]52号），4月8日取得湖南省商务厅《企业境外投资证书》（境外投资证第N4300202500071），并已通过中国银行株洲分行办理外汇登记（业务编号：35430200202505081908）。

境外审批方面，项目实施地点位于越南清化省万胜-安寿工业群，已取得关键审批文件：2025年7月30日与万胜工业有限责任公司签署《土地使用权租赁合同》，租赁期限至2075年6月11日，租金按28美元/平方米计算；7月18日获越南清化省人民委员会财政厅核发《投资登记证》（项目代码：1056405550）；8月18日取得《环境许可证》（编号：115/GP-UBND），确认符合越南环保要求。

募投项目符合国家政策导向 不涉及技术出口管制

回复报告显示，本次越南项目经核查符合《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》要求，不属于限制或禁止类对外投资。项目实施地越南非敏感国家和地区，投资领域为日用陶瓷生产，不属于房地产、酒店、影城等限制行业，且未使用落后生产设备或违反环保标准。

同时，项目不涉及《中国禁止出口限制出口技术目录》（2025）管理范围。公司本次拟采用的核心技术为高温大红釉、烤花防铅等日用陶瓷生产工艺，不属于目录中“非金属矿物制品业”项下禁止出口的“非晶无机非金属材料生产技术”或限制出口的“低维无机非金属材料生产技术”。

转贷行为具备商业合理性 已完成规范整改

针对报告期内9000万元流动资金贷款转贷事项，公司解释称，该行为系为满足银行受托支付要求及解决大额贷款与日常采购付款需求错配。2025年3月，公司为推进境外项目备案需证明资金来源，向中国银行申请8亿元贷款，其中9000万元流动资金贷款因银行要求受托支付，通过供应商华彩包装转付以满足日常经营需求，该笔贷款已于次月偿还完毕。

截至目前，公司除上述9000万元贷款外，未发生其他转贷行为，且未因该事项受到监管处罚。中国人民银行株洲市分行及贷款银行均出具证明，确认公司无重大违法违规记录。公司及实际控制人已出具承诺，将严格遵守贷款管理规定，杜绝转贷行为再次发生。

中介机构核查意见

中原证券及发行人律师经核查认为，华瓷股份本次募投项目已取得全部必要审批文件，符合国家境外投资政策及技术出口管制规定；转贷行为具备商业合理性，已完成规范整改，相关内控制度健全有效；本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规要求。

公司表示，自本次发行申请受理以来，未出现影响项目的重大舆情，信息披露真实、准确、完整。

点击查看公告原文>>

声明：市场有风险，投资需谨慎。 本文为AI大模型基于第三方数据库自动发布，任何在本文出现的信息（包括但不限于个股、评论、预测、图表、指标、理论、任何形式的表述等）均只作为参考，不构成个人投资建议。受限于第三方数据库质量等问题，我们无法对数据的真实性及完整性进行分辨或核验，因此本文内容可能出现不准确、不完整、误导性的内容或信息，具体以公司公告为准。如有疑问，请联系biz@staff.sina.com.cn。