转自：北京商报

北京商报讯（记者 马换换 王蔓蕾）上交所官网显示，松发股份（603268）筹划的并购重组事项于近日获并购重组委审议通过。

据上交所官网，松发股份并购重组事项于2025年1月2日获得受理，当年1月14日进入问询阶段，同年4月18日上会获得通过。

重大资产重组报告书显示，松发股份拟以持有的截至评估基准日全部资产和经营性负债与中坤投资持有的恒力重工50%股权的等值部分进行置换；拟以发行股份的方式向中坤投资购买上述重大资产置换的差额部分，向苏州恒能、恒能投资、陈建华购买其合计持有的恒力重工剩余50%的股权。同时，拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。

公告显示，本次重组拟置出资产交易价格约为5.13亿元，本次重组拟置入资产交易价格约为80.06亿元。

并购重组委会议中，上交所要求松发股份说明标的公司于本次交易评估基准日当日注册资本由5亿元增加至30亿元，对标的公司总资产、总负债、净资产账面价值、评估增值额、增值率等是否产生重大影响；假设剔除评估基准日当天新增注册资本因素，标的公司净资产账面价值、评估价值、评估增值额、增值率等情况；标的公司承接STX相关房屋建筑物和土地使用权评估增值较大的原因及合理性，于2022年7月承接破产资产前后市场价格对比情况等问题。

此外，上交所还要求松发股份补充披露标的公司于2024年9月30日资产评估基准日新增注册资本25亿元的资金到位情况和资金去向，本次增资对标的公司总资产、净资产、资产评估结论是否具有重大影响；假设剔除评估基准日当天新增注册资本因素，模拟测算标的公司净资产账面价值、评估价值、评估增值额、增值率等情况。