公司代码：600203 公司简称：福日电子

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、公司全体董事出席董事会会议。

4、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年母公司净利润为-63,880,578.15元，加上年初未分配利润195,728,276.15元，母公司的期末未分配利润为131,847,698.00元。2024年合并报表中，归属于母公司所有者的净利润为-384,245,142.48元，加上期初未分配利润-845,867,409.04元，期末归属于母公司所有者的未分配利润为-1,230,112,551.52元。

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》(证监会公告[2023]61号)等法律、法规、规范性文件及《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）》、《公司章程》等相关规定，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本592,988,082股 ，以此计算合计拟派发现金红利11,859,761.64元（含税）。

以上预案已经公司第八届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

公司利润分配政策制定及审议程序符合相关规定，不存在损害中小股东利益的情形。

第二节 公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期公司主要业务简介

（一）消费电子行业

2024年，全球消费电子市场逐渐稳定并呈现回暖趋势，整体处于复苏和创新驱动的上升阶段，智能手机市场表现突出，新兴市场需求旺盛，特别是印度、东南亚和非洲等地区的智能手机普及率持续提升，全球手机大盘止跌回升。根据Canalys的统计数据，2024年全球智能手机出货量达到12.2亿部，同比增长7%，结束了多年来的下降趋势。

此外，根据Counterpoint的数据，智能手机市场呈现高端化趋势，2024年全球智能手机平均销售价格上涨1%，且售价超过600美元的智能手机销量同比增长8%。但是，Canalys也预计2025年智能手机出货量增长将放缓至1.5%。

■

2024年，为了激发消费潜力并促进消费电子市场的复苏与升级，国家及地方政府实施了一系列补贴政策。这些政策有效地降低了消费者的购买成本，刺激了消费需求，进而推动了相关产业链上下游的发展。根据Canalys发布的数据，2024年中国智能手机市场出货量同比增长4%，达到2.85亿部。进入2025年，国家发展和改革委员会明确提出了手机等数码产品购新补贴的计划，旨在对个人消费者购买手机、平板电脑、智能手表及手环等三类数码产品提供补贴。

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在手机市场细分领域中，折叠屏手机凭借其大尺寸屏幕的用户体验，成为增长速度较快的细分市场。根据IDC的统计，2024年中国折叠屏手机出货量达到917万台，同比增长31%。但折叠手机出货量在2024年Q4出现了同比下降9.6%。

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AI手机受芯片和大语言模型的技术进步，消费者对AI助手和端侧处理等功能需求上升，AI功能已逐步成为高端机型的标配，并迅速向中端市场渗透。根据Counterpoint的数据，2024年全球智能手机出货量中约1/5支持AI功能，预计2025年将达到1/3。

无人机、机器人以及智能家居，在2024年表现出了强劲的市场活力和巨大的发展潜力。在无人机领域，随着飞行技术的革新和成本的降低，越来越多的消费者和企业开始采用无人机进行摄影、农业监测、物流配送等多方面应用。根据海关数据，2024年无人机出口373万架，同比增长33%，出口金额154亿元，同比增长21%；机器人技术的进步同样表现亮眼，从工业自动化到服务型机器人，它们正在改变人们的工作和生活方式。根据国家统计局数据，2024年国内服务机器人和工业机器人分别生产1052万台和56万台，同比增长分别为16%和14%；智能家居产品则通过互联网连接，实现了家庭设备的智能化控制，提高了居住的舒适度和便捷性。根据TechInsights的数据，2024年全球智能家居市场规模达到1250亿元，同比增长7%，国内市场增长高达20%。

其他消费电子产品方面，根据Canalys的数据，2024年全球TWS耳机、可穿戴腕带设备、平板电脑分别出货3.3亿台、1.93亿台、1.48亿台，分别同比增长13%、4%、9%。

智能手机ODM方面，根据BGD咨询的数据，2024年全球智能手机ODM出货量达5亿台，同比增长11%。随着市场竞争逐渐激烈、客户要求日益提高，市场份额逐步向头部企业倾斜。2024年，龙旗、华勤、闻泰分别以34%、27%、16%的市场份额位列前三。

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展望未来，随着AI技术的快速发展，消费电子与智能硬件正迎来全面革新。智能手机通过集成AI功能，为用户提供更智能的交互体验；TWS耳机、手表/手环/指环升级为健康监测终端，集成心率、体温等生物传感器；无人机借助AI视觉与边缘计算实现全自主避障与目标跟踪，物流、农业等商用场景加速落地；智能家居依托AI大模型实现全屋设备自主联动；机器人则通过多模态交互与强化学习突破运动控制瓶颈，人形机器人开始进入家庭服务与工业协作领域。AI技术正推动消费电子产品从“功能设备”向“智能伙伴”转型，个性化、自主化与跨设备协同成为核心趋势。我们将持续关注这些领域的发展，以期在浪潮中觅得适合自身发展的业务方向。

（二）LED行业

LED产业的周期性特征与消费电子产业相似，均受到经济周期和技术革新周期的影响。当前，LED产业的主要新兴技术为MiniLED和MicroLED，随着技术逐步成熟与规模不断扩大，成本将有所下降，进而拓宽其应用场景。

政策方面，2024年国家推出了《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》、《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》、《关于加快推进视听电子产业高质量发展的指导意见》等新政策，旨在强化市场信心、刺激市场需求、促进行业向更高端方向发展。

1、LED封装行业

2024年LED封装行业仍处于弱复苏阶段。根据TrendForce的数据，2024年全球LED封装市场规模达127亿美金，同比增长1%。其中，MiniLED与车用LED为主要的增长动力。

行业格局方面，目前全球LED封装产业主要集中于中国大陆、台湾、日韩、欧美等国家和地区。其中，中国已成为世界重要的LED封装生产基地，特别是在珠三角地区，封装企业数量众多，产业配套完善。

2、LED显示行业

根据TrendForce的数据，受全球宏观经济相对低迷、传统需求市场饱和的影响，2024年全球LED显示屏市场增速仅为2.8%。LED显示屏出口方面，受国际贸易环境变化的影响，外贸市场承受了压力。根据海关数据统计，2024年我国LED显示屏出口金额达到105亿元，同比增长2%。

行业格局方面，在行业增速较低的背景下，头部企业在技术创新、产能扩张、资本支持、渠道布局等方面的优势日益凸显，占据了主要的市场份额。中小企业则面临较大的经营压力，必须通过创新和差异化竞争来寻求生存和发展。

报告期内公司所从事的主要业务为：

（一）智能终端产品业务

公司智能手机等智能终端产品业务主要为全球消费电子品牌商和科技企业提供专业的智能产品综合服务，包括产品方案设计、产品研发、生产制造及交付等，主要提供手机及其他智能终端产品的 ODM/JDM/OEM 业务。公司积累了强大的产品级方案设计、硬件创新设计、系统级软件平台开发、精益生产、供应链整合与质量控制能力，形成了涵盖智能手机、AIoT产品的智能产品布局。目前智能手机、平板、智能穿戴、智能音箱、全屋智能等业务采用 ODM/JDM 方式，OEM 业务提供飞控产品等其他泛智能终端产品的代工服务。

（二）LED光电业务

公司LED光电业务覆盖LED产业链中下游，包含LED封装、LED照明、LED显示以及LED工程项目的方案设计、投资运营等。

（三）贸易类业务

公司贸易业务主要与央企、地方国有企业及上市公司开展合作，通过投标、战略合作等方式与客户达成交易。报告期内，公司完成对外贸业务主体福瑞兴国际贸易的股权转让。

3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

报告期内，公司实现营业收入106.4亿元，同比下降0.01%，归属于上市公司股东的净利润为-3.84亿元。

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2025-014

福建福日电子股份有限公司

第八届监事会第八次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

福建福日电子股份有限公司第八届监事会第八次会议通知及材料分别于2025年3月31日、2025年4月8日以微信、邮件等方式送达，并于2025年4月10日在福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼13层大会议室以现场会议方式召开。会议由公司监事会主席林伟杰先生召集并主持，会议应到监事5名，实到监事5名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2024年年度报告》全文及摘要；（5票同意，0票弃权，0票反对）

1、公司2024年年度报告全文及摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2024年年度报告全文及摘要的内容和格式符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，报告的内容真实、准确、完整地反映出公司2024年度的实际情况；

3、在提出本意见前，未发现参与公司2024年年度报告全文及摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年年度报告》全文及摘要（公告编号：2025-015）。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（二）审议通过《公司2024年度监事会工作报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（三）审议通过《公司2024年度财务决算报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（四）审议通过《关于公司2024年度利润分配方案的议案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年度利润分配的公告》（公告编号：2025-017）。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（五）审议通过《关于支付公司2024年度监事薪酬的议案》；（3票同意，0票弃权，0票反对）

公司2024年支付监事薪酬合计113.23万元，符合《福建福日电子股份有限公司薪酬管理规定》。

监事林君毅女士、杨晓女士为利益相关方，已回避表决。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（六）审议通过《公司2024年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年年度募集资金存放与使用情况专项报告》（公告编号：2025-018）。

（七）审议通过《公司2024年度内部控制评价报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

（八）审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

基于中介机构的专业判断，本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次计提减值准备事项。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年度计提减值准备的公告》（公告编号：2025-019）。

（九）审议通过《关于取消使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的议案》。（5票同意，0票弃权，0票反对）

本次取消使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项的内容及审议程序符合相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

监事会

2025年4月12日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2025-017

福建福日电子股份有限公司

关于2024年度利润分配方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：A 股每10股派发现金红利0.2元（含税）

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。

● 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司的期末未分配利润131,847,698.00元。经董事会决议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.2元。截至本公告披露日，公司总股本592,988,082股，以此计算合计拟派发现金红利11,859,761.64元（含税）。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整每股分配总额，并将另行公告具体调整情况。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

（二）公司2024年度不进行资本公积金转增股本。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2025年4月10日召开公司第八届董事会第八次会议，审议通过《关于公司2024年度利润分配方案的议案》，同意本次利润分配方案并同意将该方案提交公司2024年年度股东大会审议，本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东分红回报规划。

（二）监事会意见

2025年4月10日，公司召开第八届监事会第八次会议，全体监事一致审议通过《关于公司2024年度利润分配方案的议案》，监事会认为：综合考虑公司主营业务行业现状、中长期发展战略、经营计划及现金流情况，同时兼顾了股东合理回报及公司可持续发展的需要。本次利润分配方案，有利于维护股东的长远利益。我们同意公司2024年度利润分配方案，并将其提交公司股东大会审议。

三、相关风险提示

本次利润分配方案综合考虑了公司的经营现状、未来经营发展需要、外部市场环境、股东回报等因素，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配方案需提交股东大会审议批准后方可实施。敬请投资者理性判断，并注意投资风险。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2025年4月12日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2025-016

福建福日电子股份有限公司

关于修订《公司章程》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

为进一步完善公司治理，根据《上市公司章程指引》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，拟对《公司章程》及附件部分条款进行如下修订：

一、《公司章程》修订内容

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除上述修订内容外，《公司章程》其他条款保持不变，因新增条款导致序号变动依次顺延。

二、《股东会议事规则》修订内容

■

除修订上述条款内容外，原《股东会议事规则》其他条款不变。《董事会议事规则》及《监事会议事规则》仅将全文“股东大会”调整为“股东会”，其他条款无变动。修订后的三项议事规则作为《公司章程》附件于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）予以披露。

本议案尚需提交公司2024年年度股东大会以特别决议方式进行审议，并经出席股东大会所持表决权的三分之二以上表决通过后方可生效。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2025年4月12日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2025-013

福建福日电子股份有限公司

第八届董事会第八次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

福建福日电子股份有限公司第八届董事会第八次会议通知及材料分别于2025年3月31日、2025年4月8日以微信、邮件等方式送达，并于2025年4月10日在福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼13层大会议室以现场+视频会议方式召开。会议由公司董事长杨韬先生召集并主持，会议应到董事9名，实到董事9名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2024年年度报告》全文及摘要；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年年度报告》全文及摘要（公告编号：2025-015）。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（二）审议通过《公司2024年度董事会工作报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（三）审议通过《公司2024年度总裁工作报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

（四）审议通过《公司2024年度财务决算报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（五）审议通过《关于修订〈福建福日电子股份有限公司章程〉的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案尚需提交公司股东大会审议。本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《福建福日电子股份有限公司关于修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：临 2025-016）。

（六）审议通过《关于公司2024年度利润分配方案的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-017）。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（七）审议通过《关于支付希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度审计报酬的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

同意公司支付希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度的审计报酬共计122万元，其中：财务报告审计报酬金额为77万元，内部控制审计报酬金额为45万元。

（八）审议通过《关于支付公司2024年度董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬的议案》；（7票同意，0票弃权，0票反对）

公司2024年支付董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬合计309.06万元，符合《福建省电子信息集团所属企业负责人薪酬管理办法》《福建福日电子股份有限公司经营班子薪酬管理办法》《福建福日电子股份有限公司经营班子绩效管理办法》《福建福日电子股份有限公司董事长及高级管理人员年度绩效考核管理办法》等相关制度规定。

董事长杨韬先生、董事陈仁强先生为利益相关方，已回避表决。

本议案尚需提请公司2024年年度股东大会审议。

（九）审议通过《公司2024年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年年度募集资金存放与使用情况专项报告》（公告编号：2025-018）。

（十）审议通过《公司2024年度内部控制审计报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。

（十一）审议通过《公司2024年度内部控制评价报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

（十二）审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年度计提减值准备的公告》（公告编号：2025-019）。

（十三）审议通过《关于取消使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

董事会认为：本次取消使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换事项，是根据公司整体资金使用状况的审慎决策，不会影响公司募投项目的正常开展，不存在改变或变相改变募集资金投向及损害上市公司和股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律、法规和规范性文件的有关规定。

独立董事认为：本次取消使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的事项审议程序合理合法，符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，不会影响募投项目的顺利推进，不存在损害公司及股东利益的情形。

战略委员会认为：经审慎核查，取消使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的事项，符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，该事项不影响对募投项目建设的推进，且充分保障公司及股东权益，不存在损害公司及全体股东的情形。我们一致同意将上述议案提交公司董事会审议。

（十四）审议通过《关于修改福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议暨关联交易的议案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

独立董事认为：本次公司关于修改福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议暨关联交易事项，是基于上述合伙企业的实际投资需求而做出的合理安排，符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，不存在损害公司全体股东尤其是中小股东利益的情形。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于修订福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议暨关联交易的公告》（公告编号：2025-020）。关联董事林家迟先生、王武先生、洪潇祺先生、吴腾韬先生均已回避表决。

（十五）审议通过《关于公司继续向中信银行股份有限公司福州分行申请敞口金额不超过4,000万元人民币综合授信额度的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

授信期限一年。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。

（十六）审议通过《关于为全资子公司福建福日实业发展有限公司向福建海峡银行股份有限公司福州鼓楼支行申请敞口金额为10,000万元人民币的供应链e融资授信提供连带责任担保的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

同意公司为福建福日实业发展有限公司提供连带责任担保，担保金额为 10,000万元人民币，授信期限一年。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn 披露的《福建福日电子股份有限公司关于为全资子公司福建福日实业发展有限公司提供连带责任担保的公告》（公告编号：临 2025-021）。

（十七）审议通过《公司2024年度社会责任报告》。（9票同意，0票弃权，0票反对）

本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年度社会责任报告》。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2025年4月12日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2025-019

福建福日电子股份有限公司

关于2024年度计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、本次计提减值准备情况概述

为了更加真实、准确地反映公司财务状况和经营现状，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对以2024年12月31日为基准日的公司各项资产进行了减值测试，并对可能发生的资产减值损失的相关资产计提减值准备。

公司2024年度计提信用减值损失6,336.08万元人民币（以下“元”、“万元”均指人民币），计提资产减值损失15,213.01万元，上述减值共计21,549.09万元，具体情况如下：

单位：元

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二、本次计提减值准备的具体说明

（一）信用减值损失

1、应收账款坏账损失

公司对于《企业会计准则第14号一一收入》所规定的，不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

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对于划分为一般客户的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，应收账款的账龄自实际发生日起算，并按先发生先收回的原则统计计算。对于划分为并表关联方组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本期计提应收账款坏账损失主要原因：（1）2021-2022年子公司深圳市中诺通讯有限公司（以下简称“中诺通讯”）的孙公司香港伟廸科技有限公司向MMAX COMMUNICATIONS,INC.销售Q5701和Q2805两款手机，金额为1,311.76万美金，款项已逾期。香港伟廸科技有限公司综合考量其回款情况后，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，本期按单项计提应收账款坏账损失2,808.06万元。（2）子公司中诺通讯的孙公司香港伟廸科技有限公司向KONNECTONE,LLC销售T8002平板，金额为790.19万美金，款项已逾期。香港伟廸科技有限公司综合考量其回款情况后，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，本期按单项计提应收账款坏账损失2,819.27万元，其余为各子公司合同涉及诉讼，公司相应对应收账款计提坏账准备。公司2024年度计提应收账款坏账损失金额合计为6,262.15万元。

2、长期应收款坏账损失

公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。

对由《企业会计准则第21号一一租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对其他长期应收款，公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。

公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

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根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2024年度长期应收款坏账损失转回为34.53万元。

3、非流动资产损失

公司其他非流动资产为子公司福建省蓝图节能投资有限公司节能项目债权资产，根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2024年度根据案件被告酒钢集团翼城钢铁有限责任公司破产清算的实际情况，计提减值准备28.24万元。

（二）资产减值损失

1、存货减值损失

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

本期计提存货减值损失主要系公司主营业务产品迭代速度快，部分原有库存物料不能满足现有产品技术需要或不能适用通用市场销售，且部分原有库存物料库存价高于市场销售价。公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策2024年度计提存货减值损失金额为7,192.01万元。

2、商誉减值损失

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

本期计提商誉减值损失的主要原因：（1）2024年末根据对子公司中诺通讯资产组价值的资产评估报告，中诺通讯资产组评估值为23,400.00万元，中诺通讯包含整体商誉的资产组的账面价值为29,615.59万元，福日电子期末合并报表需确认商誉减值准备6,216.00万元。（2）2024年末根据对子公司深圳市优利麦克科技开发有限公司（以下简称“优利麦克”）资产组价值的资产评估报告，优利麦克资产组评估值为4,295.00万元，优利麦克包含整体商誉的资产组的账面价值为6,551.51万元，中诺通讯期末合并报表按持股比例80%确认商誉减值准备1,805.00万元。根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2024年度计提商誉减值准备8,021.00万元。

三、本次计提减值准备对公司的影响

综上所述，本期计提信用减值损失6,336.08万元，资产减值损失15,213.01万元，总计21,549.09 万元，影响净利润20,168.11万元，相应影响公司报告期归属于上市公司股东净利润17,908.06万元。

四、本次计提减值准备履行的审议程序

（一）审计委员会意见

公司于2025年4月9日召开第八届董事会审计委员会2025年第一次会议，会议审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意3票，反对0票，弃权0票）。

审计委员会认为：公司本次计提减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，体现了谨慎性原则，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况和经营情况。

（二）董事会意见

公司于2025年4月10日召开第八届董事会第八次会议，会议审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票）。

董事会认为：基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对以2024年12月31日为基准日的公司各项资产进行了减值测试，并计提各项资产和信用减值准备。董事会认为本次计提减值准备依据充分，能够更加公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。

（三）监事会意见

公司于2025年4月10日召开第八届监事会第八次会议，会议审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意5票，反对0票，弃权0票）。

监事会认为：基于中介机构的专业判断，本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次计提减值准备事项。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2025年4月12日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2025-020

福建福日电子股份有限公司

关于修改福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）

合伙协议暨关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●交易简要内容：基于福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“福诺基金”）的实际投资需求，以及根据《私募投资基金登记备案办法》等相关制度的要求，现对《福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》进行修订，修订内容包括循环投资权限及对应的管理费和超额收益分配机制条款、管理人独立委托第三方机构进行尽职调查条款、简化基金分配流程条款以及对闲置资金的管理条款，增补关联交易条款、非现金分配条款、投资者途径查询条款等。福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”）拟与福建省电子信息产业创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“电子创投”）、深圳市中诺通讯有限公司（以下简称“中诺通讯”）、福建省电子信息产业股权投资管理有限公司（以下简称“产业股权投资公司”）签署《福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙)合伙协议修正案》。

●本次交易构成关联交易，电子创投与产业股权投资公司均为公司实际控制人福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称“信息集团”）的控股子公司，根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，本次修订福诺基金合伙协议并签署《福建省福诺创业投资合伙企业（有限合伙)合伙协议修正案》为关联交易事项。

●本次交易未构成重大资产重组。

●交易实施尚需履行的审批及其他相关程序：本事项已经公司第八届董事会独立董事2025年第一次专门会议、第八届董事会第八次会议审议通过，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，本事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

●除本次关联交易外，过去12个月公司与电子创投、产业股权投资公司未发生同类关联交易；过去12个月公司与不同关联人未发生交易类别相同或相关的关联交易。

一、修订合伙协议暨关联交易概述

公司于2020年10月22日召开第七届董事会2020年第五次临时会议，审议通过《关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的议案》，公司及控股子公司中诺通讯以自有资金分别出资5,000万元人民币，参股设立福诺基金。具体内容详见公司于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：临2020-092）。

截至目前，福诺基金投资的长沙华业高创私募股权基金合伙企业（有限合伙）已投项目苏州纳芯微电子股份有限公司、杰华特微电子股份有限公司、广东思泉新材料股份有限公司等项目部分股权陆续退出。截止2025年3月31日，福诺基金合计收到投资回收款1.13亿元，扣除已分配金额，目前尚有未分配投资回收款约6,704万元。

基于福诺基金的实际投资需求，以及根据《私募投资基金登记备案办法》等相关制度的要求，拟修订循环投资权限及对应的管理费和超额收益分配机制条款、管理人独立委托第三方机构进行尽职调查条款、简化基金分配流程条款以及对闲置资金的管理条款，增补关联交易条款、非现金分配条款、投资者途径查询条款。

二、合伙协议修正案内容

（一）主要条款修订和增补

1、修订权限条款：

《合伙协议》第三十三条原为：执行事务合伙人担任企业资产的管理人，享有以下权利：……(二)根据本协议的约定并依照法律法规的规定制定合伙企业的投资方案、投资退出方案；代表合伙企业进行投资前的投资项目筛选、项目投资条件谈判、项目法律及财务尽职调查，投资后的投资项目管理、就退出时机、退出方式提出建议，以及有助于实现合伙企业资产效益最大化的其他妥善管理行为。……

现修改为：第三十三条 执行事务合伙人担任企业资产的管理人，享有以下权利：……(二)根据本协议的约定并依照法律法规的规定制定合伙企业的投资方案、投资退出方案；代表合伙企业进行投资前的投资项目筛选、项目投资条件谈判、项目业务、法律及财务尽职调查；代表合伙企业独立聘请第三方机构开展项目业务、法律及财务尽职调查、评估估值等流程（含决策和执行选聘、招标、签约等服务采购流程），投资后的投资项目管理、就退出时机、退出方式提出建议，以及有助于实现合伙企业资产效益最大化的其他妥善管理行为。……

2、修订管理费条款：